我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬(wàn)到老板娘（B）的公司的支付寶上，因?yàn)锽公司去年下半年開(kāi)始了個(gè)新的項(xiàng)目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒(méi)有錢，所以轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了，后來(lái)我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的，我們公司的出納也沒(méi)有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒(méi)有去拉，雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保，扣費(fèi)，也沒(méi)有來(lái)問(wèn)公司，所以他們只是申報(bào)了下社保，財(cái)務(wù)報(bào)表之類的，個(gè)稅，賬都沒(méi)有做，我今年4月份接過(guò)來(lái)的時(shí)候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒(méi)有去更改，個(gè)稅也沒(méi)有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽(tīng)取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬(wàn)，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)我們采購(gòu)100個(gè)垃圾分類亭總金額190萬(wàn)，8月份只支付預(yù)付款40萬(wàn)，9月5號(hào)才驗(yàn)收，12月份支付尾款。我8月份付的40萬(wàn)可不可以先入“預(yù)付賬款”科目里去呀，等到9月5號(hào)驗(yàn)收了再轉(zhuǎn)“公共基礎(chǔ)上設(shè)施”，12分尾款就直接入公共基礎(chǔ)設(shè)施。這樣入賬ok不？

老師，請(qǐng)問(wèn)我們采購(gòu)100個(gè)垃圾分類亭總金額190萬(wàn)，8月份只支付預(yù)付款40萬(wàn)，9月5號(hào)才驗(yàn)收，12月份支付尾款。那我8月份付的40萬(wàn)可不可以先入“預(yù)付賬款”科目里去呀？等到9月5號(hào)驗(yàn)收了再轉(zhuǎn)“公共基礎(chǔ)上設(shè)施”哦？9月份轉(zhuǎn)公共基礎(chǔ)設(shè)施摘要怎么寫好呢？