這筆剛好應(yīng)交增值稅也錯(cuò)了的，是直接加應(yīng)交增值稅科目進(jìn)去嗎？

你好，增值稅是怎么算的？什么具體的錯(cuò)誤？

做賬時(shí)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額算錯(cuò)了，少了增值稅進(jìn)項(xiàng)

借額庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)付賬款 借以前年度損益調(diào)整庫存商品。

借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)付賬款 借以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品

老師 前面的庫存商品入少了，是直接做差額分錄就好了嗎？

是的是的，是這么做的，都是做差額的。

怎么我的軟件沒有以前年度損益科目的？

用利潤分配未分配利潤代替。

謝謝老師，還有一個(gè)問題，申報(bào)表的應(yīng)交增值稅大于賬上的應(yīng)交增值稅，怎么辦呢？

是小于，打錯(cuò)了

你能查一下什么原因嗎？

我查了，就是偶爾有時(shí)候發(fā)票多認(rèn)證了，但是實(shí)際做賬沒有見到發(fā)票，金額不大一千多這樣子。

你好，那你可以補(bǔ)上的，現(xiàn)在收到發(fā)票了嗎？沒有收到發(fā)票的話，你問一下對方，發(fā)票丟失的，去稅務(wù)局報(bào)備發(fā)票丟失，然后問他要第一聯(lián)復(fù)印件做賬抵扣。

有點(diǎn)久了，加上還有以前財(cái)務(wù)做的時(shí)候也會有幾十幾百差額的，我現(xiàn)在想把賬做平咯！可以直接把差額的增值稅補(bǔ)上嗎？

你好，那你得說一下具體的什么業(yè)務(wù)，你得有發(fā)票才行不是嗎？

有些倉儲單小額發(fā)票之類的，對賬也不好對了，可以直接進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

可以的，可以這么做的。

是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我都沒打完全