上個月發(fā)生的 是借 管理費用保險費，借進(jìn)賬稅，貸 其他應(yīng)付款！ 應(yīng)該是付款了的。然后這個月發(fā)職工工資 扣商業(yè)險。 要讓這個商業(yè)險有會計分錄發(fā)生又不用發(fā)生金額！ 我是可以直接，借 管理費用 保險費 藍(lán)字 ，貸 管理費用保險費 紅字嗎？

老師，公司沒有什么業(yè)務(wù)，這個月就只計提工資，還有用現(xiàn)金支出1300的招待費，分錄是不是這樣寫？和月底做的結(jié)轉(zhuǎn)對不對？ 招待客戶支出 借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費1300 貸：庫存現(xiàn)金1300 計提職工工資 借：管理費用-工資3500 貸：應(yīng)付職工薪酬3500 月底做結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤4800 貸：管理費用-業(yè)務(wù)招待費1300 -工資3500

這個月庫存商品做了暫估，借:庫存商品100 貸:應(yīng)付賬款100，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本借:主營業(yè)務(wù)成本100貸:庫存商品100 費用票:借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費暫估200貸:庫存現(xiàn)金 跨年度才能把票拿來，2021年1月份才能把票拿來，1月份分錄怎么做

老師 請問我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費用貸：其他應(yīng)付款 但是在8月付款時我忘記沖了 反復(fù)記了一次借：管理費用貸：庫存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費用(紅字)貸:庫存現(xiàn)金(紅字)補更借:其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金 但是我的管理費用明細(xì)表出來就是負(fù)數(shù) 這正確嗎 因為我剛開始是更正相反分錄 就是借：其他應(yīng)付款 貸 管理費用 但是這樣出來資產(chǎn)負(fù)債表就不對 利潤表就虧損嚴(yán)重

借 管理費用-業(yè)務(wù)招待費 44247.79 貸 暫估應(yīng)付款 44247.79 這個是上個月估價的 這個月來發(fā)普票了，稅 5752.21 現(xiàn)金付款 老師，是不是上面弄個紅字分錄 然后在重新 借管理費用-業(yè)務(wù)招待費 50000 貸庫存現(xiàn)金 50000