上個(gè)月發(fā)生的 是借 管理費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi)，借進(jìn)賬稅，貸 其他應(yīng)付款！ 應(yīng)該是付款了的。然后這個(gè)月發(fā)職工工資 扣商業(yè)險(xiǎn)。 要讓這個(gè)商業(yè)險(xiǎn)有會(huì)計(jì)分錄發(fā)生又不用發(fā)生金額！ 我是可以直接，借 管理費(fèi)用 保險(xiǎn)費(fèi) 藍(lán)字 ，貸 管理費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi) 紅字嗎？

老師，公司沒有什么業(yè)務(wù)，這個(gè)月就只計(jì)提工資，還有用現(xiàn)金支出1300的招待費(fèi)，分錄是不是這樣寫？和月底做的結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)不對(duì)？ 招待客戶支出 借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)1300 貸：庫存現(xiàn)金1300 計(jì)提職工工資 借：管理費(fèi)用-工資3500 貸：應(yīng)付職工薪酬3500 月底做結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤4800 貸：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)1300 -工資3500

這個(gè)月庫存商品做了暫估，借:庫存商品100 貸:應(yīng)付賬款100，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本借:主營業(yè)務(wù)成本100貸:庫存商品100 費(fèi)用票:借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)暫估200貸:庫存現(xiàn)金 跨年度才能把票拿來，2021年1月份才能把票拿來，1月份分錄怎么做

老師 請(qǐng)問我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款 但是在8月付款時(shí)我忘記沖了 反復(fù)記了一次借：管理費(fèi)用貸：庫存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費(fèi)用(紅字)貸:庫存現(xiàn)金(紅字)補(bǔ)更借:其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金 但是我的管理費(fèi)用明細(xì)表出來就是負(fù)數(shù) 這正確嗎 因?yàn)槲覄傞_始是更正相反分錄 就是借：其他應(yīng)付款 貸 管理費(fèi)用 但是這樣出來資產(chǎn)負(fù)債表就不對(duì) 利潤表就虧損嚴(yán)重

借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 44247.79 貸 暫估應(yīng)付款 44247.79 這個(gè)是上個(gè)月估價(jià)的 這個(gè)月來發(fā)普票了，稅 5752.21 現(xiàn)金付款 老師，是不是上面弄個(gè)紅字分錄 然后在重新 借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 50000 貸庫存現(xiàn)金 50000