老師，代理記賬公司給我的科目余額表中，掛在其他應(yīng)付款-員工（已離職員工） 的借方包括代賬公司他們自己的年服務(wù)費(fèi)也掛在其他應(yīng)付款借方；這些分錄從何而來(lái)？這些錢我們公司已經(jīng)付過(guò)的，現(xiàn)在要如何做分錄？

老師，請(qǐng)問(wèn)下公司有已離職員工，其他應(yīng)付款掛在借方余額，現(xiàn)在錢已不可能收回，請(qǐng)問(wèn)怎么樣做能把其他應(yīng)付款沖銷掉

作為轉(zhuǎn)讓公司的承接方，賬是代理記賬公司做的，查看前期賬務(wù)發(fā)現(xiàn)兩個(gè)問(wèn)題：1、其他應(yīng)付款-社保借方余額，原因是之前代理公司做賬在后期一直沒從工資中做扣減。（錢收不回來(lái)）2、其他應(yīng)付款-其他貸方余額，做的分錄是支付社保。（款付不出去） 請(qǐng)問(wèn)要怎么調(diào)整才能把余額清掉。

@郭老師 員工的借款在公司的賬上還掛得有余額，公司又還欠有法人的錢，可以將員工的個(gè)人借款來(lái)沖法人的借款嗎，原本分錄是：借：其他應(yīng)收款-員工 貸：銀行存款 ，法人的是：借：銀行存款/其他 貸：其他應(yīng)付款-法人，現(xiàn)在員工離職了，這賬上又一直掛著他的欠款也不行，準(zhǔn)備把他清了，借：其他應(yīng)付款-法人 貸：其他應(yīng)收款-員工，

老師，我想問(wèn)問(wèn)我們公司給電力公司付的電費(fèi)，之前借方是其他應(yīng)收款，貸方是銀行存款，借方的其他應(yīng)收款余額表示我們還剩下的錢，現(xiàn)在科目掛錯(cuò)了，要把這個(gè)科目從其他應(yīng)收款掛到其他應(yīng)付款，那要怎么處理呢？現(xiàn)在其他應(yīng)收款科目的借方余額是7000元。