2.該公司3月末發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)29日，簽發(fā)“轉(zhuǎn)賬支票”(4867號(hào))，支付前欠甲單位貨款46400元(2)29日，簽發(fā)“現(xiàn)金支票”(1801號(hào))，提取現(xiàn)金3800元備用。(3)29日，簽發(fā)“轉(zhuǎn)賬支票”(4868號(hào))，購(gòu)買辦公用品580元。(4)29日，收到乙企業(yè)交來(lái)的“銀行匯票”一張，償還前欠貨款23200元，填寫“進(jìn)賬單”(2190號(hào))，送存銀行。(5)29日，收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)的“電匯憑證”(2371)收賬通知，系甲企業(yè)投資轉(zhuǎn)入款項(xiàng)300000元。(6)30日，填寫“銀行匯票委托書”(6132)，送交銀行，銀行簽發(fā)銀行匯票的一張，面值50000元。(7)30日，采購(gòu)員丁凡出差借借差旅費(fèi)3000元，簽發(fā)“現(xiàn)金支票”(1802號(hào))付論。(8)30日，購(gòu)進(jìn)材料一批，價(jià)款6000元，增值稅額780元，以“轉(zhuǎn)賬支票”（4869號(hào)）付論。(9)30日，銷售給乙企業(yè)商品一批，價(jià)款10000元，增值稅1300元，收到乙企業(yè)簽發(fā)的銀行本票一張，填寫“進(jìn)賬單”（2191號(hào)）送存銀行。(10)30日，收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)“委托收款”(3875)收賬通知，為丁公司前欠貨款49

一、基本資料 一公司名稱興旺設(shè)備制造廠 二會(huì)計(jì)人員王主管 張出納 李會(huì)計(jì) 三期初余額 科目編碼科目名稱 期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金 3000 銀行存款 100201 工行存款 12000 應(yīng)收賬款 112201 A公司 50000 原材料 140301 甲材料 30000 庫(kù)存商品 140501 A產(chǎn)品 60000 固定資產(chǎn) 60000 累計(jì)折舊 15000 短期借款 40000 應(yīng)付賬款 220201 C公司 60000 實(shí)收資本 62000 盈余公積 8000 應(yīng)付票據(jù) 220101 F公司 30000 二、業(yè)務(wù) 1、 2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。 1)5日通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款40000元。票據(jù)號(hào)z001。 2)8日按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元。票據(jù)號(hào)z002。 3)10日購(gòu)買不需安裝設(shè)備買價(jià)12000元運(yùn)雜費(fèi)1000元通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬。票據(jù)號(hào)z003 4)18日接受L公一司貨幣資金投入26000元款項(xiàng)存入銀行。票據(jù)號(hào)z004

5日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款40000元，票據(jù)號(hào)z0018日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元，票據(jù)號(hào)z00210日，購(gòu)買不需安裝設(shè)備，買價(jià)12000，運(yùn)雜費(fèi)1000元，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，票據(jù)號(hào)z00318日，接受l公司貨幣資金投入26000，款項(xiàng)存入銀行，票據(jù)號(hào)z00424日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000，增值稅6800，存入銀行，票據(jù)號(hào)z005

5日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款40000元，票據(jù)號(hào)z0018日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元，票據(jù)號(hào)z00210日，購(gòu)買不需安裝設(shè)備，買價(jià)12000，運(yùn)雜費(fèi)1000元，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，票據(jù)號(hào)z00318日，接受I公司貨幣資金投入26000，款項(xiàng)存入銀行，票據(jù)號(hào)z00424日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000，增值稅6800，存入銀行，票據(jù)號(hào)z005期初余額：庫(kù)存現(xiàn)金300銀行存款100201工行存款12000應(yīng)收賬款112201A公司50000原材料140301甲材料30000庫(kù)存商品140501A產(chǎn)品60000固定資產(chǎn)60000累計(jì)折舊15000短期借款40000應(yīng)付賬款220201c公司60000實(shí)收資本62000盈余公積8000應(yīng)付票據(jù)220101F公司300001.填制記賬憑證2.按月填制科目匯總表3.按照科目匯總表賬務(wù)處理程序登記總賬

5日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬收到A公司歸還貨款40000元，票據(jù)號(hào)z0018日，按期兌以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票30000元，票據(jù)號(hào)z00210日，購(gòu)買不需安裝設(shè)備，買價(jià)12000，運(yùn)雜費(fèi)1000元，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，票據(jù)號(hào)z00318日，接受I公司貨幣資金投入26000，款項(xiàng)存入銀行，票據(jù)號(hào)z00424日，銷售產(chǎn)品一批，不含稅銷售收入40000，增值稅6800，存入銀行，票據(jù)號(hào)z005期初余額：庫(kù)存現(xiàn)金300銀行存款100201工行存款12000應(yīng)收賬款112201A公司50000原材料140301甲材料30000庫(kù)存商品140501A產(chǎn)品60000固定資產(chǎn)60000累計(jì)折舊15000短期借款40000應(yīng)付賬款220201c公司60000實(shí)收資本62000盈余公積8000應(yīng)付票據(jù)220101F公司300001.2.按月填制科目匯總表3.按照科目匯總表賬務(wù)處理程序登記總賬