您好，2020年暫估入賬了一筆材料，并掛賬，記入應(yīng)付賬款，并已經(jīng)出庫結(jié)轉(zhuǎn)了成本，之后這家公司注銷了，沒打款，也沒開發(fā)票，2021年發(fā)現(xiàn)這筆材料錯誤，應(yīng)該怎么做分錄。
實際并不應(yīng)該有這筆材料嗎？
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老師，我們公司上一任會計做的21年有筆錯賬，實際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯賬時做成 購入時發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯賬
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老師，請問上個月我們采購了一批貨款，還沒有收到發(fā)票，上月暫估入庫，入庫時借工程材料，貸應(yīng)付賬款——暫估入庫。領(lǐng)用時借主營業(yè)務(wù)成本—工程材料，貸工程材料。就是已經(jīng)出庫轉(zhuǎn)成本了。這個月收到了發(fā)票，我需要怎么做這筆分錄？
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老師，請問上個月我們采購了一批貨款，還沒有收到發(fā)票，上月暫估入庫，入庫時借工程材料，貸應(yīng)付賬款——暫估入庫。上月領(lǐng)用時借主營業(yè)務(wù)成本—工程材料，貸工程材料。就是已經(jīng)出庫轉(zhuǎn)成本了。這個月收到了專用發(fā)票，我需要怎么做這筆分錄？具體分錄是多少？
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老師，公司股東21年墊付了周轉(zhuǎn)材料款，但沒有發(fā)票，當(dāng)時代賬會計未入賬，導(dǎo)致該股東頭上一直掛著這筆墊付款，今年做賬時，我能否補上一筆分錄，借：周轉(zhuǎn)材料-A 18900 貸：其他應(yīng)收賬款-該股東 然后周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)出庫時，我再做銷售費用 借：銷售費用-促銷費 18900 貸：周轉(zhuǎn)材料-A
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您好，2020年暫估入賬了一筆材料，并掛賬，記入應(yīng)付賬款，并已經(jīng)出庫結(jié)轉(zhuǎn)了成本，之后這家公司注銷了，沒打款，也沒開發(fā)票，2021年發(fā)現(xiàn)這筆材料錯誤，應(yīng)該怎么做分錄。
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我們公司收購了別人的公司A（一個大廈幾層樓），自己改了名字為B，A公司的賬做到6.30號，B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的，我們想做7月份的賬，按照它們的期初余額建賬了，但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額，但是我們自己公司以后都用不上，該怎么辦？有一些往來款，投資性房地產(chǎn)都有余額，但是我們以后都沒有，連租戶什么的全變了？這種情況我們該怎么辦？還沿用它的賬嗎？那掛著的那么多余額該怎么辦？
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借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄，現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金，現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
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這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
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老師有一個題需要解釋下
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A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構(gòu)，分支機構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種，這樣財務(wù)軟件或者進銷存要怎么處理合適
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法人的個人卡，給臨時工發(fā)了很多工資，也沒申報個稅，現(xiàn)在補做費用申報個稅，收入該怎么解釋合規(guī)？
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個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅？企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
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企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的，企業(yè)每一計算期不得扣除的借款利息＝該期間借款利息額×該期間未繳足注冊資本額÷該期間借款額 公式對么，看不懂，能舉例么
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A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
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老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢，謝謝老師
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匯算清繳的時候調(diào)整了沒有？
沒有調(diào)整，
借應(yīng)付賬款、貸原材料， 借原材料貸生產(chǎn)成本， 借生產(chǎn)成本貸庫存商品， 借庫存商品、 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配，未分配利潤 匯算清繳的時候調(diào)整
老師，第三部為什么還要進生產(chǎn)成本，
生產(chǎn)領(lǐng)用 領(lǐng)用重新增加成本。
老師，那我這樣處理也是可以的，對嗎，最后利潤是增加了，
借主營業(yè)務(wù)成本貸以前年度損益調(diào)整，這個是什么業(yè)務(wù)的？
因為材料直接進的主營業(yè)務(wù)成本，沒進生產(chǎn)成本
那這筆材料也沒入庫，最后也沒領(lǐng)用，材料當(dāng)時是我先用合同進的，我以為當(dāng)月材料就能進來，誰知道公司直接注銷了
你這個科目不對，以前年度損益調(diào)整代替的是主營業(yè)務(wù)成本，你上面多了主營業(yè)務(wù)成本，就不要用以前年度損益調(diào)整啦。
那這種情況我在2021年做的圖片的分錄，那我應(yīng)該怎么改這筆業(yè)務(wù)那，想在2022年改過來，實際沒有這個材料，不會做了，那我做的主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)該用生產(chǎn)成本代替？我一直沒用生產(chǎn)成本的科目，
借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，這個就是完整的，可以看一下，參考一下的。
老師，那我的分錄多了主營業(yè)務(wù)成本，一個分錄是借方紅字，一個分錄是借方籃字，是不是可以抵消，這筆分錄就不做調(diào)整了，可以嗎，會影響利潤嗎，以后查賬還會調(diào)增嗎
可以的，那你多做了也沒有用，需要調(diào)增 以后查不查不知道。
那我做的分錄未分配利潤不是增加了嗎，還要調(diào)增嗎
你好 是的 需要調(diào)增的。