同學(xué)你好 你的問題是什么
老師,12月認(rèn)證10月進項發(fā)票82.76,上期留抵165.52,12月銷項180.85.本月應(yīng)補增值稅0;12月增值稅相關(guān)分錄,老師幫我糾正下: 1)12.31認(rèn)證10月進項發(fā)票 82.76: 借:應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 82.76 貸:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額 82.76 2)12.31結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)180.85 貸:應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 180.85 3)12.31結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅,實際應(yīng)交0: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 180.85 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 180.85
增值稅一般納稅人應(yīng)當(dāng)在“應(yīng)交稅費”科目下設(shè)置“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“預(yù)交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認(rèn)證進項稅額”、“待轉(zhuǎn)銷項稅額”、“增值稅留抵稅額”、待抵扣和待認(rèn)證區(qū)別是什么?分別是啥意思呢
設(shè)置增值稅一般納稅人在“應(yīng)交稅費”科目下設(shè)置“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“預(yù)交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認(rèn)證進項稅額”、“待轉(zhuǎn)銷項稅額”、“增值稅留抵稅額”、“簡易計稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”等明細科目是什么含義。
財務(wù)軟件上,其他流動資產(chǎn)=待處理流動資產(chǎn)損益+應(yīng)交增值稅+未交增值稅+預(yù)交增值稅+待抵扣進項稅額+待認(rèn)證進項稅額+待轉(zhuǎn)銷項稅額+增值稅留抵稅額+簡易計稅+轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅+代扣代交增值稅
老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售 開的發(fā)票也是不征稅發(fā)票 進項發(fā)票記的都是待抵扣進項稅額 進項發(fā)票每月已認(rèn)證 3月開了一張有稅額增值稅發(fā)票 領(lǐng)導(dǎo)說讓把這張增值稅額用待抵扣進項稅額給抵扣掉就不用交增值稅了 抵扣分錄: 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸:應(yīng)交稅金-待抵扣進項稅額 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 老師 您看我做的分錄對嗎
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
我不理解這個公式
同學(xué)你好 其他流動資產(chǎn)主要包含按相關(guān)準(zhǔn)則規(guī)定并確認(rèn)為資產(chǎn)的合同取得成本、企業(yè)購入的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的一年內(nèi)到期的債權(quán)投資、企業(yè)購入的以攤余成本計量的一年內(nèi)到期的債權(quán)投資等。