一般納稅人，藥品零售企業(yè)，藥品日常進(jìn)銷(xiāo)存都納入軟件管理，采購(gòu)入庫(kù)進(jìn)價(jià)均按含稅價(jià)入庫(kù)，該企業(yè)藥品采購(gòu)的80%能夠取得專(zhuān)票，但不能夠及時(shí)取得，通常都是在次月以后陸陸續(xù)續(xù)收到，而且有些廠家的專(zhuān)票能不能取得不確定，日常付款結(jié)賬是負(fù)責(zé)采購(gòu)的業(yè)務(wù)員在管理軟件中勾選對(duì)賬后出付款單，然后財(cái)務(wù)核對(duì)付款，另外老板認(rèn)為存貨的成本就是含稅價(jià)，依據(jù)企業(yè)實(shí)際的業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)及老板的認(rèn)知，可不可以以下這樣賬務(wù)處理: 1、月末依據(jù)管理軟件導(dǎo)出的采購(gòu)進(jìn)貨匯總表匯總，按含稅進(jìn)價(jià)，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款 2、月末依據(jù)管理軟件導(dǎo)出的銷(xiāo)售出庫(kù)匯總表，按含稅進(jìn)價(jià)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品 3、實(shí)際收到專(zhuān)票時(shí)，借應(yīng)交稅金（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

老師 網(wǎng)絡(luò)施工項(xiàng)目 項(xiàng)目上會(huì)用到產(chǎn)品（產(chǎn)品是外購(gòu)） 合同大件的產(chǎn)品有銷(xiāo)售價(jià)格 小件的產(chǎn)品 都沒(méi)有 歸在輔材和人工一起有個(gè)價(jià)格 會(huì)用到進(jìn)銷(xiāo)存模塊加上財(cái)務(wù) 我用的是金蝶云商貿(mào)軟件 收入安合同進(jìn)度確認(rèn) 成本是賣(mài)出產(chǎn)品的成本 每次開(kāi)銷(xiāo)售單的時(shí)候不能開(kāi)合同的產(chǎn)品價(jià)格 對(duì)嗎 ？銷(xiāo)售單只開(kāi)數(shù)量不開(kāi)單價(jià)嗎？

想在金蝶軟件星空云版查到銷(xiāo)售發(fā)票不含稅金單價(jià)和總金額，在哪一個(gè)模塊才能查到

老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?？偣静橘~的時(shí)候。要求應(yīng)交稅費(fèi)科目余額要和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢(xún)了以前年度申報(bào)表和核對(duì)了做賬軟件。增值稅繳納沒(méi)有存在少交或多交，銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有錯(cuò)誤，但進(jìn)項(xiàng)金蝶軟件沒(méi)有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)2018年及2019年分別有多筆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做到軟件里，價(jià)稅合計(jì)數(shù)直接做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以銷(xiāo)項(xiàng)大，進(jìn)項(xiàng)少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請(qǐng)教一下，怎么處理呢？

老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?？偣静橘~的時(shí)候。要求應(yīng)交稅費(fèi)科目余額要和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢(xún)了以前年度申報(bào)表和核對(duì)了做賬軟件。增值稅繳納沒(méi)有存在少交或多交，銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有錯(cuò)誤，但進(jìn)項(xiàng)金蝶軟件沒(méi)有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)2018年及2019年分別有多筆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做到軟件里，價(jià)稅合計(jì)數(shù)直接做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以銷(xiāo)項(xiàng)大，進(jìn)項(xiàng)少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請(qǐng)教一下，怎么處理呢？