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某工企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13/,6月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.購進(jìn)貨物一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明增值稅102000元2.銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,取得銷售額1000000元3.銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得收入226000元。計算當(dāng)月應(yīng)稅銷售額計算可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額計算當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額

2022-11-28 15:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-28 15:08

你好 可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=102000 銷項(xiàng)稅額=1000000*13%%2B226000/1.13*13% 當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額=1000000*13%%2B226000/1.13*13%—102000

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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