作廢的發(fā)票的，那后面一般納稅人計(jì)稅依據(jù) 應(yīng)該寫哪個(gè)數(shù)據(jù) 實(shí)際預(yù)繳的還是 應(yīng)納稅額合計(jì)數(shù)

你說的是附加稅嗎？附加稅那里第一列的計(jì)稅合計(jì)是22 出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況下，你應(yīng)該給他填寫零。

比如 20應(yīng)納稅額合計(jì) 100 21本期預(yù)繳 200 22本期應(yīng)補(bǔ)-100 在報(bào)附加稅時(shí)候 一般納稅人 計(jì)稅依據(jù) 0？

你好是的，是這么做的。

那當(dāng)時(shí) 預(yù)繳增值稅和城建稅 都是按200計(jì)稅依據(jù)繳納的，那是多繳了，要退稅？

記得適當(dāng)需要退稅。

對(duì)的，是的，需要退稅，單獨(dú)去電子稅務(wù)局里面申請(qǐng)就可以的。

關(guān)鍵之前代開專票的話 只是交了增值稅和城建稅 教育費(fèi)和地方教育費(fèi) 要等季度申報(bào)的時(shí)候 在自行申報(bào)上去繳費(fèi)的。 現(xiàn)在就不清楚 后面那個(gè)一般納稅人計(jì)稅依據(jù)到底是是按應(yīng)納稅額合計(jì)還是按當(dāng)時(shí)代開發(fā)票 預(yù)繳的增值稅 計(jì)稅