當月貨款，下月開票，就比如9月份買的原材料，10月份收到發(fā)票，企業(yè)根據(jù)發(fā)票做賬。 現(xiàn)在10月份，假設上期結存為零，本月購入是9月份買的原材料，本月發(fā)出也是9月份的出庫，結存就是9月份的倉庫結存，但是這樣子肯定不對啊。 假設現(xiàn)在10月份的賬務就做到這一步了，10月賬務結存數(shù)是9月份倉庫的結存數(shù)，假設是100。10月份倉庫實際的購入是200，發(fā)出是50，結存是250。有老師告訴我該怎么調整得和10月倉庫結存一致嗎？畢竟這才是真實的庫存數(shù)據(jù)啊，請用數(shù)據(jù)告訴我
你好，同學，你的意思是要調整期末實際庫存和賬面上發(fā)票上庫存保持一致嗎
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Q
老師，我想問一下這種情況，我現(xiàn)在做11月的賬務，收回的發(fā)票是所屬期10月份的。在這種情況下，我的賬務的存貨結存跟我的倉庫不一致啊，在這種情況下，我要調整我的賬務，我是不是要這樣做？11月月底的時候，我要計提11月的倉庫入倉數(shù)據(jù)。等到12月賬務，我要沖紅11月計提的，然后我會收到所屬期11月的發(fā)票，我就根據(jù)發(fā)票來做，然后等到月底，我就計提12月的倉庫入倉數(shù)據(jù)，這樣子，我就會重新對上了。是這樣嗎？
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Q
10月份的原材料賬務，是收回所屬期9月份的發(fā)票。所以當我做完10月份的原材料賬務，我發(fā)現(xiàn)賬務余額與企業(yè)真實倉庫的9月份余額一致。在這種情況下，肯定是不對的，我要調整我的賬務，但是我應該怎么調整呢？請老師解答，
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Q
10月份的原材料賬務，是收回所屬期9月份的發(fā)票。所以當我做完10月份的原材料賬務，我發(fā)現(xiàn)賬務余額與企業(yè)真實倉庫的9月份余額一致。在這種情況下，肯定是不對的，我要調整我的賬務，但是我應該怎么調整呢？請老師解答，@李霞老師
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Q
10月份原材料賬務結存數(shù)跟9月份原材料倉庫結存數(shù)一致，原因是以前一直都是當月取回上月的發(fā)票，所以導致賬實不一致?，F(xiàn)在10月份的賬務我要怎么調整
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Q
老師，請幫我分析這個思路對不對：因為之前做賬一直不對，沒有做到賬務與庫存一致。我現(xiàn)在想要調整過來，也就是說我現(xiàn)在強制把10月份賬務的原材料的庫存跟倉庫的實際庫存保持一致，用倒推的方式計算領用數(shù)據(jù)。反正就是保證了10月份賬務的原材料結存數(shù)據(jù)跟倉庫實際結存數(shù)據(jù)一致。做到了這一步，我想知道下一步我應該怎么做，因為我企業(yè)都是當月貨款下月開票的，所以11月份的時候我會收到所屬期10月份的發(fā)票
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準確來說是調賬吧，以前我們都是按照發(fā)票做賬，沒有做到入庫了就要暫估，所以導致賬務庫存跟實際庫存差了一個月。
你是想要10月份的期末實際庫存和發(fā)票實際庫存一致的話，因為你這個進項發(fā)票到的晚，沒辦法一致，需要你定期核對一下庫存，比如10月份進項票金額（只包含10月份的進貨開票金額）%2B期初庫存-出庫金額=期末庫存，用這個公式核對一下，如果跟你的實際庫存一致就沒問題，這個就是因為發(fā)票開的晚產生的庫存差異率。
因為你實際庫存不能根據(jù)發(fā)票來了才入庫，所以這個差異是能解釋的通
也就是說，做賬上這種情況可以不用調整？因為會計做賬不是常說賬實相符，所以我在想辦法調整，你這么一說，讓我覺得好像不需要調整，請您詳細講講吧
你如果想要一致的話，就要求供應商當月的發(fā)票當月必須開好寄到公司，這樣的話就不會出現(xiàn)庫存差異率了
這種不實際，你看實務工作中，誰不是當月貨款，下月對賬開票的
是的，商貿公司都是這樣的，所以我們在實際工作中就是定期核對每次實際到貨單和進項發(fā)票，保證供應商開進項發(fā)票不遺漏，無形中實際庫存和發(fā)票庫存肯定是一致的