這里的第一句話和第二句話的增值稅要不要計(jì)入在建工程呀？？然后那個(gè)21年是屬于第三年還是第二年?
同學(xué)你好，增值稅是價(jià)外稅。不計(jì)入在建工程
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老師好 我是一個(gè)零基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)學(xué)員 現(xiàn)在要整一份退稅申請(qǐng) 我們單位在2019年度第二季度有利潤(rùn)然后預(yù)繳了一萬(wàn)多的企業(yè)所得稅 這句話怎么描述啊 因?yàn)榈诙径扔欣麧?rùn) 然后預(yù)繳了所得稅 怎么表述呢
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問(wèn)題二:20年金稅盤服務(wù)費(fèi)560是11和12月發(fā)生的，因?yàn)槭切∫?guī)模季報(bào)，所以是在21年1月進(jìn)行增值稅申報(bào)，然后第一次在560中抵扣的金額是圖一第一個(gè)分錄334.57，第二次是圖三，21年第一季度也就是21年4月份，抵扣560里剩下的225.43部分。前面是560分兩次抵扣的一個(gè)背景，然后問(wèn)題是金稅盤服務(wù)費(fèi)在11月和12月還沒(méi)抵扣，前面的會(huì)計(jì)就直接做了抵扣分錄(還是簡(jiǎn)略的，11月和12月相關(guān)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(稅款減免)280，貸:銀行存款280），到現(xiàn)在4月份開(kāi)始調(diào)20年第四季度增值稅申報(bào)減免的賬，和21年第一季度增值稅申報(bào)減免的賬，就出現(xiàn)了圖一第一個(gè)分錄和圖三分錄的問(wèn)題。
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增值稅申報(bào)表主表第一欄開(kāi)票數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出的，然后第二欄其中：應(yīng)稅貨物銷售額漏填兩個(gè)月，導(dǎo)致第二欄的本年累計(jì)和第一欄的本年累計(jì)數(shù)字不一樣。但第二欄不填也不影響申報(bào)的稅金，這還需要更正嗎？在9月申報(bào)時(shí)也無(wú)法修改第二欄的本年累計(jì)數(shù)了，如果修改了會(huì)比對(duì)不通過(guò)
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這里的第一句話和第二句話的增值稅要不要計(jì)入在建工程呀？？然后那個(gè)21年是屬于第三年還是第二年?
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老師，如果是12月份出現(xiàn)負(fù)差，那可以跟之前的納稅期應(yīng)交增值稅額互抵嗎？還是不能抵了？還是統(tǒng)一計(jì)算全年的應(yīng)交增值稅額，再統(tǒng)一交增值稅呢？如果一年內(nèi)一納稅期增值稅是5元，二納稅期增值稅是-4元，三納稅期增值稅是-3元，那年末應(yīng)交增值稅是5-4-3=-2元，也就是應(yīng)該增值稅是2元吧？她這里怎么說(shuō)要交呢？第一次6第二次18，然后年末6-18=-12，也就要交12增值稅第二次-18
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給客戶退款，沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸方負(fù)數(shù)，貸銀行存款貸方正數(shù)，這樣對(duì)嗎
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這個(gè)答案里面說(shuō)自然人平均每個(gè)月租金不超過(guò)10萬(wàn)的情況下是免征增值稅的。比如說(shuō)個(gè)人出租個(gè)人住房月租金沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn)塊錢，是不是也免稅呢。如果月租金是20萬(wàn)的話，又該怎么算呢？還有個(gè)1.5％優(yōu)惠的增值稅率是怎么算的？搞不靈清了，幫我一下
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固定股利支付率政策是什么意思？為什么能使股利與公司盈利緊密結(jié)合？
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這個(gè)年付現(xiàn)成本3000是什么意思，為啥在計(jì)算第3和第5的時(shí)候要把這3000考慮進(jìn)去，可否講講其中的原理
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這道題答案不對(duì)吧？幫我分析一下，謝謝。
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這個(gè)案例第二年的分錄是不是借：遞延所得稅負(fù)債，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅12.5？
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老師，這個(gè)第一問(wèn)的第三小問(wèn)，為啥折舊和攤銷不考慮所得稅，每年可產(chǎn)生的稅后營(yíng)業(yè)成本不是考慮了所得稅嗎？做題暈了，感覺(jué)有時(shí)候折舊又考慮所得稅，有時(shí)候又沒(méi)有
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我發(fā)票提額度時(shí)出現(xiàn)查詢未辦結(jié)票種核定
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2021年是第三年，不是第二年
這三個(gè)小題怎么做呢老師
麻煩老師寫(xiě)一下
1、借：在建工程 500000 應(yīng)交稅費(fèi) 65000 貸：應(yīng)付賬款565000
領(lǐng)用原材料 借：在建工程 40000 貸：原材料40000
安裝工資及其他費(fèi)用 借：在建工程 60000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 銀行存款 20000
借：固定資產(chǎn) 600000 貸：在建工程 600000
2019計(jì)提折舊 =600000*0.4=24000 2020年計(jì)提折舊 =36000*0.4=14400
計(jì)提時(shí)借：制造費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊
2019計(jì)提折舊 =600000*0.4/2=12000 2020年計(jì)提折舊 =600000*0.4/2+36000*0.4/2=19200
2021年計(jì)提折舊 =36000*0.4/2=7200元 處置時(shí)的會(huì)計(jì)分錄
出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：固定資產(chǎn)清理 216000 累計(jì)折舊384000 貸：固定資產(chǎn)
清理費(fèi)用 借：固定資產(chǎn)清理30000 貸：銀行存款 30000
借：銀行存款 395500 貸：固定資產(chǎn)清理 350000 應(yīng)交稅費(fèi)45500
固定資產(chǎn)清理差額計(jì)入：資產(chǎn)處置損益