您好老師，我想咨詢一個(gè)問題，就是20年虧損5萬，21年1和2繼續(xù)虧損幾萬，現(xiàn)在3季度贏了了5000，現(xiàn)在糾結(jié)的是報(bào)表在填本年累計(jì)金額的時(shí)候是盈利5000，但是結(jié)轉(zhuǎn)所得稅報(bào)表的時(shí)候沒有寫盈利，而是彌補(bǔ)虧損了，不用繳納所得稅，我不懂哪里不對(duì)，利潤表不用考慮20年，但是所得稅報(bào)表需要考慮20年虧損嗎？謝謝老師

您好老師，有個(gè)所得稅費(fèi)用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報(bào)利潤表的時(shí)候本年累計(jì)利潤是5000，因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢？ 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來自利潤表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用，否則需要計(jì)提，我應(yīng)該怎么做才對(duì)？謝謝老師

老師你好，我想問一下甲項(xiàng)目每年的營業(yè)總成本不是營業(yè)成本加上非付現(xiàn)成本嗎？這個(gè)總成本就是營運(yùn)成本嗎？不含的折舊的非付現(xiàn)成本嗎 （我考慮了所得稅，題目也看馬虎了都錯(cuò)了）

我想問下，1月申報(bào)第四季度的所得稅，在12月計(jì)算計(jì)提所得稅的時(shí)候了，我們又是小微企業(yè)，怎么計(jì)算，可以說下怎么算的嗎，另外還有需要考慮以前年度虧損不，

一、1.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計(jì)金額”為：【-8000】元；2.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第1行“營業(yè)收入_本年累計(jì)金額”為：0元；3.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第2行“營業(yè)成本_本年累計(jì)金額”為：0元；4.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計(jì)金額”不為0，但是營業(yè)收入和營業(yè)成本都為0，請(qǐng)確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫。二、1.《資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”，填報(bào)納稅人享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊額、攤銷額。一般不為0，請(qǐng)核實(shí)。 老師申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)掃描提示出這么多 有沒有關(guān)系啊 但是確實(shí)是沒有收入成本 只有費(fèi)用 也沒有折舊