你好 老師我想問下 我公司前兩個(gè)季度為盈利 第一季度已經(jīng)交了所得稅 第二季度計(jì)提未交 現(xiàn)在第三季度虧損了 那在季度利潤表里本年累計(jì)的所得稅費(fèi)用那一欄應(yīng)該填一二季度的所得稅費(fèi)用之和 還是填一二季度之和再扣除三季度的虧損呢

老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤表，我仔細(xì)對了下應(yīng)交稅費(fèi)那列，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)19年第三季度行為有正利潤總額，計(jì)提了7-9月所得稅費(fèi)用1733.75，但是申報(bào)第三季度和第四季度所得稅時(shí)，報(bào)表應(yīng)該是自己帶出以前年度虧損彌補(bǔ)，所以彌補(bǔ)完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計(jì)提費(fèi)用，它一直沒進(jìn)行處理，導(dǎo)致現(xiàn)在影響真實(shí)的應(yīng)交稅費(fèi)？怎么處理？

老師 和您咨詢一下 今年10月份預(yù)繳申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，允許企業(yè)自主選擇對前三季度發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用進(jìn)行加計(jì)扣除，還可以多扣除一個(gè)季度的研發(fā)費(fèi)用，如果選擇新政策是不是以后研發(fā)費(fèi)用就要按照季度來申報(bào)扣除了？

老師好，21年3季度和4季度有研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除和彌補(bǔ)以前年度虧損，我應(yīng)該怎么和對方新會(huì)計(jì)解釋

老師您好，二季度計(jì)提的所得稅是900多在申報(bào)報(bào)表時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損了，所交的所得稅和計(jì)提的數(shù)額有出入請問這樣應(yīng)該怎么處理需要做什分錄