老師，當(dāng)月采購(gòu)原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應(yīng)付賬款-暫估 5000 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 次月開(kāi)來(lái)專票 分錄:沖紅采購(gòu)水泥暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進(jìn)項(xiàng)稅金額 貸:生產(chǎn)成本-直接材料 然后按發(fā)票做分錄 借:原材料-水泥 5000

請(qǐng)問(wèn)1月有收入，沒(méi)成本，暫估了成本，借 主要業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款_暫估 2月收到發(fā)票是先紅沖原來(lái)的分錄，借 主要業(yè)務(wù)成本紅字 貸 應(yīng)付賬款-暫估紅字，再按發(fā)票金額入賬嘛，借 主要業(yè)務(wù)成本 貸 銀行存款 ，2月沒(méi)有收入，分錄是這樣嗎

10月成本票未開(kāi)出，金額未確定，然后暫估成本不含稅價(jià)位1000，貸應(yīng)付賬款1000，次月發(fā)票開(kāi)回來(lái)1200，首先紅字沖銷(xiāo)上個(gè)月暫估的成本票金額，然后按發(fā)票金額借：成本1200，貸，應(yīng)付賬款1200。這樣做對(duì)嗎

你好 老師 十二月份暫估了成本 分錄是 借生產(chǎn)成本 貸應(yīng)付賬款 然后一月份收到發(fā)票 跨年了 我紅字沖銷(xiāo)原分錄 然后暫估金額與發(fā)票金額一致 分錄借 生產(chǎn)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付賬款 要調(diào)整未分配利潤(rùn)嗎

老師，11份應(yīng)付賬款是暫估的，在12月收到發(fā)票后，這樣調(diào)賬沖應(yīng)付暫估對(duì)不對(duì)？ 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本26000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 26000 1.先做紅字沖銷(xiāo) 2.次月收到發(fā)票支付后按實(shí)際發(fā)票金額記賬 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 23268.87 貸：應(yīng)付賬款-其他23268.87