異地預(yù)繳了要填寫增值稅申報(bào)表才可以抵減的
異地項(xiàng)目湖南預(yù)交10月稅款所屬期寫錯(cuò)了,交成了11月份的,那這個(gè)10月份的稅款可以直接在機(jī)構(gòu)所在地武漢交嗎?
武漢公司在湖南異地有項(xiàng)目,10月開票50萬,預(yù)交稅款完稅憑證所屬期寫成了11月,現(xiàn)在還可以重新再交所屬期為10月份的稅款嗎?這個(gè)月申報(bào)10月增值稅附表四能帶出預(yù)交稅款嗎?
建筑行業(yè),在11月份開了3個(gè)異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主,其中一個(gè)項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款; 有一個(gè)項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了,因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書搞錯(cuò)了,在這個(gè)月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個(gè)項(xiàng)目的稅款也申請(qǐng)了退稅,且退款已回到公司了。 還有一個(gè)項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的,但所屬期我選擇是11月份的,因?yàn)槭窃?1月份開的發(fā)票 最后,我剛才在填寫申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時(shí),在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個(gè)項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時(shí)不通過,提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對(duì)!我應(yīng)該怎么去填寫這個(gè)金額?
建筑行業(yè),有個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅的項(xiàng)目要異地預(yù)繳,所屬期是11月份的,現(xiàn)在申報(bào)。但勞務(wù)分包款在11月付款出去了,現(xiàn)在12月才開勞務(wù)票回來。我可以在增值稅及附加預(yù)繳表的扣除金額那里填這個(gè)12月開的勞務(wù)票金額上去嗎?
建筑公司有一個(gè)異地項(xiàng)目,項(xiàng)目部所屬期4月申報(bào)的預(yù)交增值稅,但是5月才交增值稅,5月拿回公司,5月開票。請(qǐng)問4月份增值稅申報(bào)表上需要填寫附表4建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款那項(xiàng)嗎
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎