你好 可以的阿,這個按月/季度來分攤都是可以的,這個影響不大的 但是你是開了發(fā)票,那么增值稅和企業(yè)所得稅兩邊確認收入就回不一致的
老師好,我是小規(guī)模納稅人,我們廠房出租合同期開始是7月份開始的,我是按季度開房租發(fā)票確認收入(平常銷售收入和房租收入都在30萬以下,都是免增值稅的),按季度計提廠房折舊和土地攤銷的。 然而這個季度銷售貨物的收入就超過了30萬,代開了專票,已交了增值稅。我想請問可以把這個季度的房租收入發(fā)票放到下季度一起開嗎?如果下季度的收入不超過30萬的話,那就想當于這個季度和明年第一季度的房租收入的增值稅都免了。可如果這樣的話,那我這個季度應(yīng)計提的廠房折舊和土地攤銷也可以一起放到明年的第一季度嗎? 我主要是想把成本和收入放在同一期。謝謝!
老師我想問下我們辦公室房租是按季度交的,我可以一次性把房租記入管理費用嗎?另外我想問下房東給我們開房屋租賃發(fā)票,他可以一次性把一年的房租費發(fā)票開給我們嗎?
老師,我們租的辦公場地,去年的租金20萬我分一年攤銷的,還沒有攤完,今年的發(fā)票房東提前開給我們了,我可以現(xiàn)在就入帳嗎,一次性計入管理費用
老師,我們是一家房產(chǎn)租賃有限合伙企業(yè),是小規(guī)模,去年跟一家公司簽訂了打包租賃合同,一年租金100萬,12月底一次收租,一次開票,我可以對前三個季度更正申報嗎?平攤租金到季度可以嗎?因為不平攤的話我就要超季度45萬的免稅額了
老師,我們是物業(yè)公司一次性給商戶開具一年房租,我可以分月攤銷嗎?那報所得稅時我可以按一季度攤銷的房租計入收入嗎?
稿酬所得是否先扣除30%后再按20%征稅?
a和b合伙,前期2024年各種投資20萬元,收入4萬元。2025年c想加入,c準備出資40%,c應(yīng)該出資多少
有限責任公司和無限責任公司代表什么,怎么區(qū)分
我們公司去年收了一筆收入,20w房租租金,因經(jīng)營不善今年退租了10萬。我該怎么樣寫分錄???去年20萬已經(jīng)做了收入
租賃有形動產(chǎn)設(shè)備。租賃雙方是否都需要交納租賃合同印花稅?
小規(guī)模季度申報不超30萬,增值稅發(fā)票稅額1%,小微企業(yè)免稅額3%,這2%的差額如何賬務(wù)處理?
我們公司去年收了一筆收入,20w房租租金,因經(jīng)營不善今年退租了10萬。我該怎么樣寫分錄???
你好,老師,請問我們公司一個月有多筆收到貨物運輸電子貨票收款憑證,但這個不能稅前扣除,那我這個費用該不該做進去呢
老師收入是300萬,想交500元的經(jīng)營所得個稅,應(yīng)該放到哪了檔上
收到股東借來的錢用于注冊資本怎么入賬
老師,兩邊不一致不會影響吧!
這個不影響的,這個企業(yè)所得稅都是按照收入五步法來計算的,因此影響不大的