不太明白老師，您把我數(shù)字代下呢，我這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多2100元

您好同學(xué)，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 ，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2100，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。

就是把差額部分計(jì)入轉(zhuǎn)出未交增值稅了。

前面為什么有兩個(gè)借呢，那兩個(gè)借前面面一個(gè)借填什么數(shù)呢

你好，因?yàn)殇N項(xiàng)稅額現(xiàn)在是小于進(jìn)項(xiàng)稅額的，所以那個(gè)差額也要放在借方。有一個(gè)借，是填，的，咱們的銷項(xiàng)稅額。

不明白，那如果下個(gè)月交稅的時(shí)候怎么處理呢

下個(gè)月交稅的時(shí)候，咱再計(jì)提稅款就行了，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。

完全不明白了，老師您能把前后和到用銀行存款交這一步分錄寫個(gè)嗎，您代個(gè)數(shù)進(jìn)去，我就沒明白這筆賬怎么平的

你好同學(xué)，您懂銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額是什么意思嗎現(xiàn)在？

懂呀，但這個(gè)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)沒處理過

你好同學(xué)，這樣吧，您把您具體的銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，您告訴我，我給你出一個(gè)真實(shí)的分錄，要不然待會(huì)我隨意給你出個(gè)數(shù)據(jù)，你可能又亂了。

好的，非常感謝您老師，10月銷項(xiàng)稅額150717.27 ，進(jìn)項(xiàng)稅額152126.08，我要從一開始結(jié)束的分錄，感謝老師

你好同學(xué)，你看一下這個(gè)圖片吧。

老師，那像我這個(gè)進(jìn)大于銷是不是只要做到第二個(gè)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)繳納那呢，第三步是不是不用做呢

你好同學(xué)，對(duì)的，沒問題。

非常感謝老師耐心的回復(fù)