這個(gè)防疫物資銷項(xiàng)稅按政策應(yīng)當(dāng)免稅吧？是否還要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?

你好 你當(dāng)?shù)赜忻舛愓撸?還是小規(guī)模的 小規(guī)模的可以免增值稅

公司注冊(cè)在上海，是一般納稅人，那不免稅的話，增值稅申報(bào)表應(yīng)當(dāng)填到哪里？

表一13%銷售貨物一欄里面的。

我沒(méi)有開(kāi)票，只是收到基金會(huì)的收據(jù)，這筆捐贈(zèng)做營(yíng)業(yè)外支出，也做為未開(kāi)票收入填列?

對(duì)的，是的，因?yàn)樗枰曂N售。

捐贈(zèng)防疫口罩，收到基金會(huì)收據(jù)金額1萬(wàn)，那么庫(kù)存商品1萬(wàn)/1.13這么計(jì)算可以嗎？

庫(kù)存商品是成本價(jià)格 銷項(xiàng)是市場(chǎng)價(jià)格*稅率

哦，那銷項(xiàng)稅額應(yīng)當(dāng)用1萬(wàn)*13%對(duì)吧

市場(chǎng)價(jià)格是一萬(wàn)可以

還是不太理解，就如這筆兒童基金會(huì)開(kāi)來(lái)的3000元收據(jù)為例，您能幫我寫(xiě)個(gè)完整的分錄嗎？謝謝

市場(chǎng)價(jià)格是多少的，成本價(jià)格又是多少，你看你賬上的，不要看這個(gè)開(kāi)的。

對(duì)方給我開(kāi)具的收據(jù)金額，可以做為視同銷售的含稅金額嗎

你好 按正規(guī)的來(lái)說(shuō)不可以的 但是實(shí)際中都是可以操作的

我們就按最簡(jiǎn)單來(lái):借:營(yíng)業(yè)外支出3000，貸:應(yīng)交增值稅–銷項(xiàng)2654.86，貸庫(kù)存商品345.1，這么做分錄可以吧？

庫(kù)存商品是2654.8，銷項(xiàng)稅額345.1

你好可以的 可以的 可以

多謝老師