有一筆費用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

老師你好！我們公司現(xiàn)在準備申請高新企業(yè)，前期準備就是把研發(fā)人員的工資、社保、公積金歸集 計提工資 借：研發(fā)支出-費用化-工資 管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計提社保、公積金 借：研發(fā)支出-費用化-社保 研發(fā)支出-費用化-公積金 管理費用-社保 管理費用-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 這樣計提對嗎？

老師您好： 我司有員工常年在供應(yīng)商公司上班，為了方便管理，現(xiàn)把該員工的工資及個稅在供應(yīng)商處發(fā)放及申報，然后我們再付回款給供應(yīng)商，請問這種情況我怎么做憑證？工資照樣做計提費用和應(yīng)付職工薪酬，然后發(fā)放時做應(yīng)借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款嗎？

老師你好，我們有一次員工報銷，發(fā)票供應(yīng)商現(xiàn)在是風險企業(yè)，專管員讓我把這筆費用轉(zhuǎn)出，請問憑證如何做？借：營業(yè)外支出 貸：管理費用 嗎？

就是我們公司9月新成立，我們公司員工為公司買的一些辦公用品花了20000元，商家開了我們公司抬頭的發(fā)票，我們公司用公戶把報銷費用轉(zhuǎn)給了員工，我在用友記賬軟件上借方管理費用，貸方銀行存款，我現(xiàn)在的顧慮就是我們這筆管理費正常開了發(fā)票，而且是公戶轉(zhuǎn)給了員工，但是我10月申報企業(yè)所得稅的時候管理費用沒有填寫實際數(shù)據(jù)，直接零申報了，這種不更正申報了，就這樣待著行嗎