中秋節(jié)補貼，是銀行轉(zhuǎn)賬同工資一起發(fā)的，忘了把中秋福利單獨拿出來記到應(yīng)付職工薪酬――職工福利費了，都記到應(yīng)付職工薪酬――工資了，現(xiàn)在都10月份了，這個是做在9月份工資發(fā)放，第三季度報表都申報了，這樣要是調(diào)賬，報表都要變更呢

老師好，就是2022年預(yù)留員工工資，到2023年1月份才發(fā)，2022年做的是借：銷售費用9000 貸：應(yīng)付職工薪酬 9000 又做了借：應(yīng)付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應(yīng)收款2000，就是現(xiàn)在1月份把這預(yù)留的2000元發(fā)放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務(wù)局做12月個稅申報更正的，然后金蝶里面這個會計分錄怎么做，

老師你好，我想問一下就是嗯我們10月份的工資沒有計提發(fā)放，然后現(xiàn)在不是記11月份的賬嗎？然后我在11月份的時候把10月份的員工的工資發(fā)放到位，11月份員工的工資也在11月份發(fā)放到位，嗯，就是說10月11月的工資都在11月發(fā)放到位，然后我11月份記賬，是不是就補提10月份的這個工資發(fā)放？借款里費用工資，怠工新聞，銀行存款，然后再做一個再做一個分錄，就是11月份的工資計提發(fā)放借管理費用，工資貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款嗯，然后他們這些金額就是寫當(dāng)月的所有員工工資的合計數(shù)就行了吧，然后再附上這個流水憑證和各個，員工的工資就行了吧

請問老師，我還沒來這家公司時賬是給代理記賬做的，23年4月5月6月來了一個員工想，發(fā)工資 代理記賬沒有給她做工資 也沒有給她申報個稅，發(fā)工資被記成了其他應(yīng)收去了，我才發(fā)現(xiàn)，要幫她轉(zhuǎn)成工資，我就借：管理費用一工資，貸：應(yīng)付職工薪酬一工資 借：應(yīng)付職工薪酬一工資 貸：其他應(yīng)收款， 我就在23年12月份補報了工資 可是那個員工不愿意 因為個稅APP上會顯示日期不同，我就決定去柜臺變更申報，這樣對么？

我們是小規(guī)模納稅人，這個季度上報了財務(wù)報表?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)之前工資都直接計入管理費用，沒有過度一下應(yīng)付職工薪酬這個科目?，F(xiàn)在想要把上個今年1-9月份的工資調(diào)整一下，過一下這個科目。到下個季度報財務(wù)報表時會不會有影響