你好,請勾出有問題的地方
老師,這個(gè)是全盤賬實(shí)操的題,月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,我有三個(gè)問題不理解 一、“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的本期借方發(fā)生額是如何計(jì)算得出的? 二、期初“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的借方金額是45000,本期“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的借方發(fā)生額又是26967,這個(gè)科目的期初額加上本期發(fā)生額都在借方應(yīng)該是留抵不進(jìn)行賬務(wù)處理,那為什么答案是“借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”呢?而且答案解析給出的公式是(起初銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng))+(銷項(xiàng)發(fā)生額+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出發(fā)生額+出口退稅發(fā)生額-進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額)-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目期初借方余額,按這個(gè)答案解析本期發(fā)生的“轉(zhuǎn)出未交增值稅”發(fā)生額應(yīng)該是在貸方而不是借方啊,這樣的話解析和題目中的表格是反的,為什么會這樣呢? 三、實(shí)際工作中月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這一步是電腦軟件直接生成,還是需要自己手動做呢?
老師,公允變動損益最后不是要結(jié)轉(zhuǎn)沖減成本嗎?為啥這題答案不算進(jìn)去呢?
老師,這個(gè)逾期的不也要交增值稅的嗎?為啥這個(gè)答案解析要這么說呢?這個(gè)預(yù)期的為啥就不選呢
老師,這個(gè)題答案解析,為啥不算進(jìn)去貨損轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅呢
請問老師: 已單獨(dú)確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅的購進(jìn)貨物發(fā)生非正常損失,應(yīng)貸記“應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)”科目。這句話對嗎?(答案是對) 老師,我不懂的地方在于,解析里說,存貨發(fā)生非正常損失,進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣。非正常損失是包括人為和自然災(zāi)害兩種嗎? 那么,自然災(zāi)害倒底算不算非正常損失呢? 自然災(zāi)害是可以抵扣 不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的,這里怎么理解這個(gè)判斷題是對的?
老師,您好,一般人進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)可不可以直接轉(zhuǎn)到未交增值稅,不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目去過渡呢
我們公司與個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù) 開票 可以開發(fā)票是個(gè)人的嗎 普票
補(bǔ)貼直接計(jì)入應(yīng)納稅所得額 是作為收入的一部分嗎 視同按照收入處理
老師,高考填報(bào)公司,5月份剛成立,現(xiàn)在才開始建賬。從5月份的費(fèi)用開始補(bǔ)的,除了固資 房租其他費(fèi)用加前期宣傳費(fèi)用都計(jì)入了管理費(fèi)用開辦費(fèi)。這樣對嗎?6月份開始有收入,咨詢費(fèi)按整個(gè)服務(wù)流程收費(fèi),成本應(yīng)該怎么核算結(jié)轉(zhuǎn)?服務(wù)中有咨詢師的費(fèi)用,系統(tǒng)軟件的費(fèi)用(開始入賬時(shí)計(jì)入長期待攤費(fèi)用了)資料費(fèi)用。
老師經(jīng)營范圍上沒有的銷售,但是公司需要開個(gè)發(fā)票是一定要去增加營業(yè)范圍,還是也可以開呢?
老師 請問個(gè)人經(jīng)營所得稅,經(jīng)營者改名字了 報(bào)的時(shí)候提示異常,要怎么報(bào)個(gè)人經(jīng)營所得呢?
老師,您好!能不能幫忙大約寫一下,一個(gè)建筑工程企業(yè),一個(gè)月大約都有哪些基本業(yè)務(wù),以及相關(guān)分錄。(比如說,購進(jìn),支付,和甲方結(jié)算,結(jié)轉(zhuǎn)這些的)從月初開始,大概的業(yè)務(wù)內(nèi)容,和相關(guān)分錄。謝謝老師。
老師,個(gè)體戶定額增收,自動生成的增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表《小規(guī)模納稅人適用》這個(gè)數(shù)據(jù)是哪些數(shù)據(jù)組成的?上個(gè)季度開票金額是30萬,這個(gè)報(bào)表數(shù)據(jù)應(yīng)征增值稅銷售額是495049.5元
民間非營利組織成立注冊資本30000,第一筆手工賬分錄記錄的是借,其他應(yīng)收款30000貸,實(shí)收資本30000但是只有一張記賬憑證,這筆分錄說明什么意思呢,其余附件什么也沒有
普通合伙人可以分期出資嗎?
答案解析算進(jìn)項(xiàng)稅沒有將毀損部分轉(zhuǎn)出
老師三張圖你看一下指導(dǎo)一下呢
他沒給出毀損商品耗費(fèi)的材料和運(yùn)費(fèi),沒法計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出哈
這不是有賬面么?老師你說的什么啊
意思是沒給出毀損商品耗費(fèi)的材料和運(yùn)費(fèi),沒法計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出哈,不用考慮進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出