老師，小規(guī)模季度報才交增值稅，那還需要計提么？不計提資產(chǎn)負債表不平就剛好是這個增值稅的金額，但是我計提了反而金額更大了。不知道哪里出錯了還是計提科目用錯了，借稅金及附加，貸應(yīng)交未交增值稅
你好1； 不用的哦； 你現(xiàn)在3%業(yè)務(wù)都是開免稅普票的； 不用計提增值稅的部分的；? 附加稅也不用繳納的? ?
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小規(guī)模納稅人在處理銷項稅時直接計入應(yīng)交稅費--未交增值稅 科目中了，但是不明白的是，增值稅季度申報時居然就按未交的金額交稅并計提 了附加稅，因當(dāng)期有多筆開票，核算錯誤，怎么調(diào)整？謝謝
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老師，公司是重慶的建安企業(yè)一般納稅人有預(yù)交稅，我剛來公司以前會計沒做交接，發(fā)現(xiàn)了一些問題，不知道怎么辦，求解：（1）第一個會計做的憑證是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金 應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 貸：現(xiàn)金 又做了一筆計提附加稅，借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 ;后面一個會計做的是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交城建稅 ，應(yīng)交增值稅-預(yù)交教育費附加，沒做計提附加稅，現(xiàn)在預(yù)交城建稅科目有借方余額2160.74，預(yù)交教育附加有借方余額1200.33，預(yù)交增值稅有借方余額49856.69，怎么做才是對的呢，預(yù)交增值稅在借方是可以抵扣的嗎？
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老師，小規(guī)模季度報才交增值稅，那還需要計提么？不計提資產(chǎn)負債表不平就剛好是這個增值稅的金額，但是我計提了反而金額更大了。不知道哪里出錯了還是計提科目用錯了，借稅金及附加，貸應(yīng)交未交增值稅
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老師您好！我是酒店行業(yè)小規(guī)模，我一季度記賬時收入沒有價稅分離，季末發(fā)現(xiàn)累計收入超過30萬了，得交稅，，我3月份補充計提增值稅，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，，。。4月份我發(fā)現(xiàn)這樣分錄是錯誤的，不應(yīng)該用稅金及附加科目，我想更正過來，應(yīng)該怎樣分錄才正確
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#提問#請問老師原來小區(qū)物業(yè)小規(guī)模一直季度不超30萬不交增值稅，這個季度超了，那分錄借主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，還需要計提附稅借，稅金及附加貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交城市建設(shè)附加稅，教育費附加，地方教育費附加，老師需要做借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，貸應(yīng)交稅費—未交增值稅嗎？謝謝
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是開專票
?開專票 ；增值稅繳納 3%的 ； 你只開了專票嗎； 普票開了嗎；? 季度3季度總共開了好多；? 看你附加稅怎么弄? ?
什么意思？是只開了專票啊附加稅有計提的就增值稅沒計提，但計提也不對是哪里出錯了？？
你好；? ? ?你 累計開了多少金額；? 因為小規(guī)模的附加稅是減半繳納的； 你按照增值稅全額計提附加稅； 減半的部分要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入??
不含稅銷售額13894.49
13894.49增值416.83那附加25.01， 是不是不用計提增值稅只計提附加25.01然后再做筆轉(zhuǎn)營業(yè)外支出25.01
你好；? ? ?專票需要計提附加稅的；? ?附加稅計提后 ；減免部分的 轉(zhuǎn)營業(yè)外收去 ； 不是走營業(yè)外支出的??
增值稅不用計提
你你好； 你 開了專票? ； 要計提增值稅的； 你們? ? 開專票都不繳納增值稅嗎？；正常是：專票需要計提附加稅的；? ?附加稅計提后 ；減免部分的 轉(zhuǎn)營業(yè)外收去?
小規(guī)模專票需要計提增值稅么？（不是指附加稅）附加減半計提了
你好； 1. 是的； 計提增值稅； 因為你要繳納增值稅； 那么附加稅也得計提的
小規(guī)模的增值稅科目是哪個？？未交增值稅還是
您好；? ?借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? 主營業(yè)務(wù)收入??
計提的時候也是用應(yīng)交增值稅這個科目嘛？不是未交增值稅
你好1； 是的； 都是用這個科目；? ?計提和繳納都是這個； 沒有未交增值稅明細 （這個科目是一般納稅人會用到的 ）