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老師您好,從暫估應(yīng)付款轉(zhuǎn)到確認(rèn)應(yīng)付賬款,進(jìn)項稅額是從待確認(rèn)進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)到待認(rèn)證進(jìn)項稅額嗎?

2022-10-19 20:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-10-19 20:40

不是的,這個不是一回否,貨到票未到到暫估應(yīng)付不涉及稅的,票到了沒有認(rèn)證的可以確認(rèn)待認(rèn)證,認(rèn)證后就可以轉(zhuǎn)進(jìn)項了的

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不是的,這個不是一回否,貨到票未到到暫估應(yīng)付不涉及稅的,票到了沒有認(rèn)證的可以確認(rèn)待認(rèn)證,認(rèn)證后就可以轉(zhuǎn)進(jìn)項了的
2022-10-19
同學(xué)你好,也可以的。
2023-03-12
同學(xué),你好 你之前藍(lán)字發(fā)票的分錄發(fā)一下。 你第一個分錄就不平
2025-03-27
您好,感謝您的提問,很高興能夠為您解答。 已勾選抵扣的進(jìn)項發(fā)票紅沖處理 ?賬務(wù)處理(您的原分錄正確)? ?轉(zhuǎn)出已抵扣進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出) 21.86 貸:庫存商品-待確認(rèn)進(jìn)項稅額 21.86 ?調(diào)整應(yīng)付賬款: 借:應(yīng)付賬款-暫估 -190 貸:應(yīng)付賬款-貨款 -190 未勾選抵扣的進(jìn)項發(fā)票紅沖處理 沖減待確認(rèn)進(jìn)項稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) -21.86 貸:庫存商品-待確認(rèn)進(jìn)項稅額 -21.86 ?調(diào)整應(yīng)付賬款?(與原分錄一致): 借:應(yīng)付賬款-暫估 -190 貸:應(yīng)付賬款-貨款 -190 總結(jié) 您對已勾選抵扣情形的處理正確,但未勾選抵扣時的分錄需修正為直接沖減“庫存商品-待確認(rèn)進(jìn)項稅額”。建議根據(jù)抵扣狀態(tài)嚴(yán)格區(qū)分科目使用,并完善稅務(wù)申報流程。 希望我的解答對您有幫助,歡迎在評價里點(diǎn)亮小星星哦,您的反饋能讓我做得更好~ 后續(xù)有疑問隨時找我哦!
2025-03-27
借應(yīng)付賬款190 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 第二個借應(yīng)付賬款 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
2025-03-27
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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