老師好，之前的發(fā)票 到匯算清繳拿不到了，表上已經(jīng)納稅調(diào)增了。賬上之前 是借 成本50 貸 暫估 50，納稅調(diào)增后賬上的這筆暫估 要不要做紅沖的
你好，如果是虛登的，需要借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。
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老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發(fā)票需要納稅調(diào)增，應(yīng)為錢已經(jīng)付了當(dāng)時(shí)做的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調(diào)增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢
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老師好，之前的發(fā)票 到匯算清繳拿不到了，表上已經(jīng)納稅調(diào)增了。賬上之前 是借 成本50 貸 暫估 50，納稅調(diào)增后賬上的這筆暫估 要不要做紅沖的
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老師 我想問關(guān)于匯算清繳的問題 。22年公司賬上暫估了10萬，做22年匯算清繳之前這10萬發(fā)票拿不進(jìn)來了。是不是在做匯算清繳時(shí)要納稅調(diào)增這10萬，然后在稅務(wù)做了調(diào)增，賬務(wù)上的這10萬暫估還要給他沖銷掉嗎還是不用了？？？
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之前做賬是 ：借庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估。 結(jié)轉(zhuǎn)了成本， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。（暫估是代理記賬公司虛的暫估不用繳稅，后邊就沒再管了） 目前科目余額表上掛著 應(yīng)付賬款—暫估。暫估款已經(jīng)在2022年匯算清繳調(diào)增了。 賬務(wù)處理怎么做？
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去年暫估多暫估了50萬，是更改去年的暫估，還是調(diào)增后交稅，改去年暫估，涉及到第四季度報(bào)表和季度報(bào)都不對(duì)了，還需要繳納滯納金，今年匯繳調(diào)處理，賬上還要沖回50萬，24年匯繳涉及到要調(diào)減，糾結(jié)
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老師 繳納增值稅 后面付的原始憑證除了銀行回單 是否需要下載完稅證明在后面
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老師好！我們業(yè)務(wù)上要對(duì)外提供報(bào)表，要求利潤為正，我只好加了30萬利澗，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表我會(huì)改，不知現(xiàn)金流量表可要改了？改哪里？
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請問買東西送給客戶，發(fā)票不可以抵扣，但是分錄應(yīng)該怎么做呢？還有就是申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該怎么處理呢
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老師，什么是租賃負(fù)債的初始入賬金額？
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公司25年以前多計(jì)提了35萬工資，需要調(diào)整嗎 還是今年暫時(shí)不計(jì)提工資，只做發(fā)放工資應(yīng)付職工薪酬-工資，社保和個(gè)稅這些還是正常計(jì)提呢
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老師，這種農(nóng)房建設(shè)公司，這種成本主要是工資，可是會(huì)引起工會(huì)經(jīng)費(fèi)的繳納，有其他辦法嗎
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老師，合伙開了一家充電樁，取得分紅怎么入帳？
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老師，您好，持 有待售的資產(chǎn)，是全部劃分為持有待售還是只有待售的部分？
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老師，你好！我這邊是學(xué)校的財(cái)務(wù)?，F(xiàn)在遇到一個(gè)調(diào)賬問題，想咨詢下繳納社保問題。之前的賬繳納社保個(gè)人部分實(shí)際500，但是從工資表中扣了500.5。導(dǎo)致賬不平，多了0.5應(yīng)該如果調(diào)？之前用的科目是其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分）
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老師，所得稅匯算清繳今年的固定資產(chǎn)原值與比去年的少了，是用政府獎(jiǎng)勵(lì)投入生產(chǎn)線的資金沖減了，會(huì)不會(huì)出現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
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那可以 直接 借 成本 負(fù)數(shù) 貸 暫估 負(fù)數(shù) 嗎
你好，那你影響今年的利潤了。
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 沒有以前年度損益調(diào)整
利潤分配，未分配利潤代替。
借 暫估 貸 利潤分配 未分配利潤 ？
對(duì)的，是的，是這么做。
這樣不就 增加自己的利潤了？
你好，你之前多做了成本 你紅沖不就增加了你的利潤
但是 紅沖的這塊 不是納稅調(diào)增了 已經(jīng)交過稅了
你好，那他也不影響你今年的利潤，他影響你去年的利潤。
去年賬上虛增 今年不得紅沖。
調(diào)增的是稅法的，又不是調(diào)增賬上。
老師，去年賬上做了 一筆借 成本50 貸 暫估50 匯繳的時(shí)候 調(diào)出了50 賬上在做一筆 借 暫估50 貸 利潤分配未分配利潤 50 就可以了是這樣嗎
對(duì)的，是的，是這么做的。
好的，明白了，謝謝老師
不用客氣工作順利