老師好，之前的發(fā)票 到匯算清繳拿不到了，表上已經(jīng)納稅調(diào)增了。賬上之前 是借 成本50 貸 暫估 50，納稅調(diào)增后賬上的這筆暫估 要不要做紅沖的
你好，如果是虛登的，需要借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
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老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發(fā)票需要納稅調(diào)增，應(yīng)為錢已經(jīng)付了當(dāng)時(shí)做的分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調(diào)增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢
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老師好，之前的發(fā)票 到匯算清繳拿不到了，表上已經(jīng)納稅調(diào)增了。賬上之前 是借 成本50 貸 暫估 50，納稅調(diào)增后賬上的這筆暫估 要不要做紅沖的
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老師 我想問關(guān)于匯算清繳的問題 。22年公司賬上暫估了10萬，做22年匯算清繳之前這10萬發(fā)票拿不進(jìn)來了。是不是在做匯算清繳時(shí)要納稅調(diào)增這10萬，然后在稅務(wù)做了調(diào)增，賬務(wù)上的這10萬暫估還要給他沖銷掉嗎還是不用了？？？
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之前做賬是 ：借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估。 結(jié)轉(zhuǎn)了成本， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品。（暫估是代理記賬公司虛的暫估不用繳稅，后邊就沒再管了） 目前科目余額表上掛著 應(yīng)付賬款—暫估。暫估款已經(jīng)在2022年匯算清繳調(diào)增了。 賬務(wù)處理怎么做？
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去年暫估多暫估了50萬，是更改去年的暫估，還是調(diào)增后交稅，改去年暫估，涉及到第四季度報(bào)表和季度報(bào)都不對(duì)了，還需要繳納滯納金，今年匯繳調(diào)處理，賬上還要沖回50萬，24年匯繳涉及到要調(diào)減，糾結(jié)
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@董孝彬老師，別的老師別回答
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這個(gè)商品是面大師 食用糯米紙（食用淀粉膜），但是供應(yīng)商開成了食用糯米紙，這種票可以收嗎，算開票名稱不齊全嗎
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預(yù)收租金什么時(shí)候確認(rèn)收入
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)低于股權(quán)原價(jià)，沒交個(gè)人所得稅，這種情況后面稅務(wù)會(huì)讓補(bǔ)交稅嗎
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你好！老師我交3季度企業(yè)所得稅怎么填憑證，沒有計(jì)提的，是不是直接做所得稅費(fèi)用，借：所得稅費(fèi)用 貸：銀行存款
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老師一個(gè)單位如果只有一個(gè)人發(fā)年終獎(jiǎng)可以嗎？公司高管工資很高又不想交太多個(gè)稅怎樣解決，謝謝
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老師，法人有公司了，還能成立個(gè)體戶嗎？
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只開了二手車統(tǒng)一銷售發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)候，銷售額填哪欄，其他發(fā)票還是無票收入，填銷售額的時(shí)候，是不是要換算成不含稅金額，用金額÷1.13
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老師，2025年城鎮(zhèn)垃圾費(fèi)基數(shù)怎么算？
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老師，實(shí)收資本沒有印花稅稅種可以不申報(bào)印花稅嗎
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那可以 直接 借 成本 負(fù)數(shù) 貸 暫估 負(fù)數(shù) 嗎
你好，那你影響今年的利潤(rùn)了。
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 沒有以前年度損益調(diào)整
利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)代替。
借 暫估 貸 利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) ？
對(duì)的，是的，是這么做。
這樣不就 增加自己的利潤(rùn)了？
你好，你之前多做了成本 你紅沖不就增加了你的利潤(rùn)
但是 紅沖的這塊 不是納稅調(diào)增了 已經(jīng)交過稅了
你好，那他也不影響你今年的利潤(rùn)，他影響你去年的利潤(rùn)。
去年賬上虛增 今年不得紅沖。
調(diào)增的是稅法的，又不是調(diào)增賬上。
老師，去年賬上做了 一筆借 成本50 貸 暫估50 匯繳的時(shí)候 調(diào)出了50 賬上在做一筆 借 暫估50 貸 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 50 就可以了是這樣嗎
對(duì)的，是的，是這么做的。
好的，明白了，謝謝老師
不用客氣工作順利