18年到21年，手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬，等于無票做財(cái)務(wù)費(fèi)用了，今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開進(jìn)來了，是專票，是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎？分錄麻煩寫下。
現(xiàn)在你只要借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用就可以的
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2021年收到2020年的一張費(fèi)用票 收到票時(shí)把費(fèi)用通過銀行賬戶支付了 （1） 借 以前年度損益調(diào)整 貸 銀行存款（2）借 利潤分配—未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 問題1. 我的會計(jì)科目做的對嗎？ 問題2. 在電子稅務(wù)局里我需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 如果調(diào)整的該如何調(diào)整
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18年到21年，手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬，等于無票做財(cái)務(wù)費(fèi)用了，今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開進(jìn)來了，是專票，是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎？分錄麻煩寫下。
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車貸計(jì)算每月還款方式做賬與實(shí)際扣款計(jì)算方式不同導(dǎo)致其他應(yīng)付款做賬的金額大于金融公司實(shí)際扣款，財(cái)務(wù)費(fèi)用做賬金額小于發(fā)票金額，應(yīng)以前年度未取得發(fā)票即入帳財(cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在將以前年度的發(fā)票開回來才發(fā)現(xiàn)計(jì)算有差異（每月扣款金額都相同），導(dǎo)致應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的，做成了其他應(yīng)付款！金額有1萬多點(diǎn)！我是不是在取得發(fā)票當(dāng)月，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用（少做賬的部分），貸：其他應(yīng)付款（即多做的部分），然后將發(fā)票以前年度未開具的發(fā)票全部附在這張憑證后面！能不能用總體差額進(jìn)行調(diào)整，不每張憑證進(jìn)行調(diào)整，憑證近三年每個(gè)月都有，調(diào)整起來太麻煩！小會計(jì)準(zhǔn)則！
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剛接手一套亂賬，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 21年22年都有好多記錯(cuò)賬的 比如 一、工資付了2000只有1800入了成本領(lǐng)有200計(jì)到了預(yù)付 二、發(fā)票備注400車船稅能計(jì)入管理費(fèi)用，結(jié)果預(yù)付 三、銀行貸款的利息按還本金入賬 請問我要按以前年度損益調(diào)整去調(diào)賬嗎，21年和22年都有，然后從21年改財(cái)報(bào)和匯算清繳表嗎？ 可不可以直接把錯(cuò)賬調(diào)整正確，直接把未計(jì)成本算入23年？也不用改報(bào)表了？
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老師，去年我這邊接手了一個(gè)小規(guī)模企業(yè)，24年沖紅22年的收入32萬發(fā)票。沖紅的我就忘記他是用的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，我就做分錄，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)收賬款。利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的鉤稽關(guān)系就會差這32萬，去年年底報(bào)表的時(shí)候未分配利潤我就會自己給他加32萬。但是今年我突然意識到小企業(yè)準(zhǔn)則不能用以前年度損益調(diào)整，然后我就看應(yīng)該把它調(diào)到未分配利潤里面，3月賬我就調(diào)了一下，調(diào)了一下以后還是資產(chǎn)總計(jì)和負(fù)債，所有者權(quán)益總計(jì)不平衡。我是哪個(gè)數(shù)據(jù)填錯(cuò)了嗎？謝謝！
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不用通過以前年度損益調(diào)整科目或者利潤分配-未分配利潤科目嗎
這個(gè)金額不大，可以直接沖減當(dāng)期費(fèi)用的
好的，老師如果金額大的話，調(diào)整分錄該怎么寫。
現(xiàn)在認(rèn)證，也是計(jì)入當(dāng)期的
老師，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，是用以前年度損益調(diào)整科目還是利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整跨年費(fèi)用
可以直接用利潤分配-未分配利潤科目
用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整的話，需要做那幾筆分錄，麻煩幫忙寫下，謝謝
就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：利潤分配-未分配利潤
好的，謝謝老師，那我標(biāo)準(zhǔn)來的話，應(yīng)該借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：利潤分配-未分配利潤
而不是借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用
是的，你的理解是對的?????? ???????
好的，非常感謝老師的解答
好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????
老師，利潤分配未分配利潤，貸方不是表示增加的嗎，我需要貸方，負(fù)數(shù)嗎？
是的，貸方發(fā)生表示增加哦
是的，剛沒反應(yīng)過來，我是費(fèi)用減少，利潤就增加，謝謝老師
好的，客氣，幫到你就好