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# 提問 #小規(guī)模 在稅控盤開了兩個5%稅率發(fā)票 在季報增偵稅時 交稅額與稅控盤開票稅額有1分差額 因為稅控盤是兩次開的 李報增值稅收入是合計數(shù) 導(dǎo)致與開發(fā)票稅額有1分差額 請問這咋處理?謝謝

2022-10-13 08:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-13 08:39

同學(xué)你好 差額納稅是附表三填寫申報的 按照開票盤的來

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快賬用戶6024 追問 2022-10-13 08:44

這不是差額納稅 只是稅控盤分次開票多次四舍五入 季報收入是總數(shù)一次四舍五入 所以形成了1分差額 這個問題

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齊紅老師 解答 2022-10-13 08:46

同學(xué)你好 百分之五的稅率不就是差額納稅嗎 還是動產(chǎn)租賃? 按照對應(yīng)的稅率填寫附表一

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快賬用戶6024 追問 2022-10-13 09:09

5%稅率咋是差額納稅?我不知道老師 我們是物業(yè)小區(qū)樓頂按電信交的租賃費 是差額納稅?

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齊紅老師 解答 2022-10-13 09:14

同學(xué)你好 這個沒事 你交這一分計入營業(yè)外也可以

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快賬用戶6024 追問 2022-10-13 09:17

不是差額征稅吧?老師

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齊紅老師 解答 2022-10-13 09:24

同學(xué)你好 你這個是小規(guī)模不動產(chǎn)出租

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同學(xué)你好 差額納稅是附表三填寫申報的 按照開票盤的來
2022-10-13
您好,按發(fā)票明細數(shù)據(jù)申報納稅
2022-10-13
你好,差額放到營業(yè)外收支就可以的,如果交稅的話,這個是四舍五入的差異,沒有關(guān)系。
2022-10-13
同學(xué)你好,能申報就申報處理,再調(diào)整賬務(wù),也可以手動修改一下申報表,讓稅額與開票金額一致。
2022-10-13
你這邊調(diào)整報表,使稅額與稅盤里一致
2022-10-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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