你好,咱們可以先借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,不體現(xiàn)稅額。
老師,我們10年前銷(xiāo)售的一批貨物,當(dāng)年已開(kāi)票確認(rèn)收入,但是后期因質(zhì)量糾紛,有兩臺(tái)設(shè)備一直未發(fā)出,還在我公司庫(kù)房,現(xiàn)對(duì)方不要貨物了,也不支付貨款,因時(shí)間太久遠(yuǎn)了也無(wú)法開(kāi)具紅字發(fā)票,那么我應(yīng)該如何做賬務(wù)處理,如果沖回收入,無(wú)法開(kāi)具紅字發(fā)票的話(huà),稅金部分如何處理
請(qǐng)問(wèn)老師,我們是小規(guī)模納稅人,現(xiàn)銷(xiāo)售貨物有這兩種情形:1.當(dāng)月預(yù)收貨款,也已發(fā)貨,但要下月才開(kāi)票;2.當(dāng)月已發(fā)貨,要下月才收到款和開(kāi)票給對(duì)方。以前咨詢(xún)過(guò)稅務(wù)管理員,說(shuō)申報(bào)增值稅如果有開(kāi)票就按開(kāi)票的月份進(jìn)行申報(bào),以上兩種情況,是不是都只能下月再確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本呢?
理解不了這個(gè),理論上學(xué)習(xí)外購(gòu)貨物用于職工福利,對(duì)于增值稅而言是不能抵扣進(jìn)項(xiàng),對(duì)于所得稅而言,不管是外購(gòu)還是自產(chǎn)的貨物用于職工福利,都要確認(rèn)收入,可是實(shí)際賬務(wù)處理中,我們外購(gòu)的貨物比如月餅,我們都是直接借,管理費(fèi)用等,貸銀行存款,從來(lái)沒(méi)有做過(guò)收入這個(gè)科目,是不是理論得現(xiàn)實(shí)生活中不存在呀,學(xué)的都不知道怎么做賬了
老師,我想咨詢(xún)一個(gè)問(wèn)題,關(guān)于納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間。如果采取直接收款方式銷(xiāo)售貨物,不論貨是否發(fā)出,就是收到銷(xiāo)售款當(dāng)天才能確認(rèn)增值稅,如果貨物已經(jīng)發(fā)出了,我們也收到貨了,我確認(rèn)收入了,但是這塊增值稅怎么處理呢,按照道理上講,是不能確認(rèn)增值稅的,但是我又要先確認(rèn)所得稅了呀,這個(gè)分錄怎么寫(xiě)呢
老師,這個(gè)是不是可以這么說(shuō),就是比如哈,我賣(mài)出商品我也確認(rèn)收入并開(kāi)了發(fā)票,那么也就產(chǎn)生了增值稅納稅義務(wù),如果這時(shí)候我和買(mǎi)家商量好走私戶(hù)轉(zhuǎn)賬的話(huà)(比如剛好5萬(wàn)),那我實(shí)際上已經(jīng)收到了這筆款項(xiàng)(5萬(wàn)),但是呢我作為銷(xiāo)售方我的賬上依然掛著應(yīng)收賬款這筆業(yè)務(wù)(5萬(wàn)),那么過(guò)了半年我會(huì)計(jì)將這筆5萬(wàn)的業(yè)務(wù)給做了壞賬處理,等到過(guò)了1年之后是不是就能完全確認(rèn)為損失作為專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)從而少繳納企業(yè)所得稅???那這樣作為銷(xiāo)售方是不是我就得了便宜呢
老師,現(xiàn)金流量表在季度報(bào)上填不上數(shù)據(jù)怎么辦?
老師,公司招我來(lái)核算成本,假如我核算出料工費(fèi),會(huì)產(chǎn)生哪些表格數(shù)據(jù)給到管理層做決策 除此之外,新來(lái)的領(lǐng)導(dǎo)叫我提供以下4項(xiàng) 1、需提供當(dāng)周工時(shí)總數(shù),加班,正班分開(kāi),當(dāng)周生產(chǎn)量,交貨量,單位人均產(chǎn)能,人均產(chǎn)值 2、輔料平均消耗金額/臺(tái)機(jī) 3、當(dāng)周損耗率(與生產(chǎn)量,交付量之比) 4、各單位小時(shí)人工費(fèi)用 這4項(xiàng)內(nèi)容在一般公司是不是很常見(jiàn)的嗎而且要求必做的嗎?
老師,成立公司,注冊(cè)資金用都打到公戶(hù)里嗎
您好請(qǐng)問(wèn)公司工資多扣員工個(gè)人社保部分應(yīng)該怎么做賬?每個(gè)月都是多扣個(gè)人部分的。正常做的分錄: 借:管理費(fèi)用~社保 1000 其他應(yīng)收款~個(gè)人社保 400 貸:銀行存款1400 現(xiàn)在是個(gè)人社???00,請(qǐng)問(wèn)分錄應(yīng)該怎么做呀?
老師,請(qǐng)問(wèn)一下小規(guī)模,沒(méi)有開(kāi)出去票就收到款了,怎么做賬呢?
小規(guī)模納稅人公司在申報(bào)第二季度的增值稅時(shí),不含稅收入297.03填在了貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額,實(shí)際沒(méi)有開(kāi)發(fā)票,增值稅免稅額合計(jì)這一欄自動(dòng)是8.91這樣填有問(wèn)題嗎?是哪里出了問(wèn)題?
請(qǐng)問(wèn)口碑班今年有10天10夜押題密訓(xùn)和押題卷嗎
資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系:未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)。 請(qǐng)問(wèn)老師,未分配利潤(rùn)期末數(shù),是資產(chǎn)負(fù)債表里的。期初數(shù)和凈利潤(rùn)本年累計(jì)是利潤(rùn)表里的,這樣理解對(duì)嗎?然后那個(gè)分配的利潤(rùn)會(huì)在利潤(rùn)表體現(xiàn)嗎?
老板有一個(gè)食品加工廠(chǎng)和3個(gè)門(mén)店,生產(chǎn)的食品放到門(mén)店零售,也對(duì)外批發(fā),我應(yīng)該怎么做賬
你填寫(xiě)的申報(bào)數(shù)據(jù)中存在以下風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn),請(qǐng)您自查核實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)詳情如下: 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)掃描提示 填寫(xiě)信息 低 常 營(yíng)業(yè)成本環(huán)比變動(dòng)異 是否準(zhǔn)確填寫(xiě)。 “營(yíng)業(yè)成本”較上期變動(dòng)超過(guò)500%,變動(dòng)幅度大,遇到提交企業(yè)所得稅季度這個(gè)問(wèn)題怎么操作,企業(yè)實(shí)際情況
你說(shuō)那我這個(gè)合同的話(huà),怎么體現(xiàn)出他是屬于直接收款呢?
還有一個(gè)問(wèn)題就是如果時(shí)間已經(jīng)很長(zhǎng)了,我這最多能拖幾年呀,就會(huì)出現(xiàn)那個(gè)解鎖的話(huà),稅和增值稅報(bào)表不比對(duì),不通過(guò)吧
那個(gè)在企業(yè)所得稅匯算的時(shí)候會(huì)不會(huì)產(chǎn)生問(wèn)題
你好,可以在合同中約定收款的時(shí)間,以及確定收入的時(shí)間,發(fā)貨的時(shí)間。 你好,我建議你不要超過(guò)一年,就是說(shuō)在轉(zhuǎn)到第二年的時(shí)候,要在12月確定收入。