某房地產(chǎn)開發(fā)公司當(dāng)年6月通過(guò)招拍掛取得一宗土地用于開發(fā)商品樓，繳納土地出讓金5000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)可售建筑面積4000平米，屬一般計(jì)稅項(xiàng)目。當(dāng)年12月預(yù)收一期商品房購(gòu)房款8720萬(wàn)元。兩年后，一期樓盤交付業(yè)主，建筑面積2400平方米，當(dāng)月公司進(jìn)項(xiàng)稅額為230萬(wàn)元。 要求： （1）計(jì)算當(dāng)年12月預(yù)繳增值稅。（以萬(wàn)元為單位） （2）計(jì)算交房當(dāng)期應(yīng)納稅額。（以萬(wàn)元為單位，保留2位小數(shù)） （3）計(jì)算交房后應(yīng)補(bǔ)繳增值稅。（以萬(wàn)元為單位，保留2位小數(shù)） 請(qǐng)問(wèn)第二問(wèn)怎么做 （5000-2400/4000*8720）/（1+9%） 銷售額是這樣算嗎？

老師好，我想問(wèn)一下，本單位是一般納稅人，也享受六稅兩費(fèi)政策，8月份申報(bào)時(shí)，銷減進(jìn)項(xiàng)為830.08元， 為什么申報(bào)自動(dòng)還要交城建稅29.08元，教育附加及地方教育附加不用交呢

老師你好，我單位是建筑單位，上月留底1萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅，本月有簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目開票，稅金3400元，本月應(yīng)交稅金3400元，為什么增值稅附加稅申報(bào)頁(yè)面沒(méi)有要交的附加稅

老師您好，一般納稅人輔導(dǎo)期時(shí)候。1月要超量購(gòu)買發(fā)票，當(dāng)時(shí)預(yù)交3個(gè)點(diǎn)增值稅和附加稅合計(jì)10021.98元，其中一月進(jìn)項(xiàng)稅額64516.56.銷項(xiàng)稅額71034.90.如沒(méi)有預(yù)交增值稅本月應(yīng)交6518.34元增值稅。那么增值稅報(bào)表上顯示要退增值稅3503.64.附加稅退245.25.105.10.70.07，那么我想問(wèn)的是.當(dāng)時(shí)預(yù)交增值稅和附加稅分錄到退回來(lái)稅整個(gè)來(lái)龍去脈分錄怎么做，謝謝

老師您好，本月我電子稅務(wù)局上申報(bào)的增值稅和記賬軟件上不一樣，記賬軟件上多了43.16的差額，但是我核對(duì)了本月的記賬，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都是沒(méi)有問(wèn)題的，就不知道這43.16的差額是哪多出來(lái)的，記賬軟件上期初留抵稅額是9003.61元，電子稅務(wù)局本月勾選可抵扣金額為10581.78加上期留抵稅額911.02，合計(jì)11492.8元，沒(méi)有預(yù)交稅款，附加稅沒(méi)有計(jì)算在里面，前期也沒(méi)有未處理的應(yīng)交稅金，該怎么調(diào)整