老師，公司掛靠外地企業(yè)，外地企業(yè)開出外經(jīng)證，我們到當?shù)貒愞k理了預交稅款，項目合同不含稅價是280萬，我們把整個合同都交了增值稅、企業(yè)所得稅、個稅、城市建設稅等，大概一起交了3個點的稅，這稅交完了以后，我們是不是不用再找勞務公司開具發(fā)票了，就等于我們發(fā)票已經(jīng)開完了？

老師你好，請問我公司這個月某項目開票100萬，稅率9個點，銷項82568.8元，取得成本票進項有78882.73元，項目是外地的，辦了外管證，在當?shù)赝夤茏C交增值稅18348.62元，企業(yè)所得稅1834.86元，個稅3669.72元，印花稅300元，三大附加稅2201.83元，請問這個月我們要交稅的會計分錄要怎么寫？主要是外管證的以前沒做過，不知道外管證交了稅的要怎么做賬？

和當?shù)囟惥趾灧刀悈f(xié)議： 增值稅獎勵當?shù)?0%的80% 企業(yè)所得稅獎勵當?shù)?0%的80% 那我開100萬勞務3個點專票要交多少個點的稅，分別是哪些稅？

1、典當業(yè)的死當業(yè)務，暫按簡易辦法依照4%的征收率計算繳納增值稅。（）2、繳納增值稅的貨物并不都繳納消費稅，而繳納消費稅的貨物一定要繳納增值稅。（）3、增值稅是價外稅，消費稅是價內(nèi)稅。（）4、納稅人兼營不同稅率的貨物或者應稅勞務的，應當分別核算不同稅率的貨物或者應稅勞務的銷售額。未分別核算銷售額的，從低適用稅率。（）5、對出口產(chǎn)品退還增值稅、消費稅的，同時退還已繳納的城市維護建設稅。（）6、美國專家邁克2019年2月3日到中國工作，2019年10月20日合同期滿回國，在此期間該專家為中國的居民個人。（）7、增值稅的起征點的范圍僅限于個人。銷售額達到或超過起征點的則全額計稅，銷售額低于起征點的則免稅。（）8、耕地占用稅的稅率按照人均耕地面積確定，人均耕地面積越多，耕地占用稅的稅率越高。（）9、按國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)放的退休工資免征個人所得稅。（）10、企業(yè)納稅年度發(fā)生虧損，準予向以后年度結轉，用以后年度的所得彌補，但結轉期限最長不得超過5年。（）

判斷題1、典當業(yè)的死當業(yè)務，暫按簡易辦法依照4%的征收率計算繳納增值稅。（）2、繳納增值稅的貨物并不都繳納消費稅，而繳納消費稅的貨物一定要繳納增值稅。（）3、增值稅是價外稅，消費稅是價內(nèi)稅。（）4、納稅人兼營不同稅率的貨物或者應稅勞務的，應當分別核算不同稅率的貨物或者應稅勞務的銷售額。未分別核算銷售額的，從低適用稅率。（）5、對出口產(chǎn)品退還增值稅、消費稅的，同時退還已繳納的城市維護建設稅。（）6、美國專家邁克2019年2月3日到中國工作，2019年10月20日合同期滿回國，在此期間該專家為中國的居民個人。（）7、增值稅的起征點的范圍僅限于個人。銷售額達到或超過起征點的則全額計稅，銷售額低于起征點的則免稅。（）8、耕地占用稅的稅率按照人均耕地面積確定，人均耕地面積越多，耕地占用稅的稅率越高。（）9、按國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)放的退休工資免征個人所得稅。（）10、企業(yè)納稅年度發(fā)生虧損，準予向以后年度結轉，用以后年度的所得彌補，但結轉期限最長不得超過5年。（）