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老師我想問下,之前有一張專票,當時沒有認證全額入的成本,現(xiàn)在又把這兩張票認證了。我現(xiàn)在應(yīng)該做什么呢?需要改賬嗎?

2022-09-13 12:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-13 12:08

借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項,借主營業(yè)務(wù)成本費用 直接做到這個月。

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快賬用戶8202 追問 2022-09-13 12:10

噢噢 就是之前發(fā)票未認證 直接全額入了成本 在本期 只需要把稅費再補上就行 是這意思嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-13 12:12

對的,是的,是這么做。

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快賬用戶8202 追問 2022-09-13 12:13

借主營業(yè)務(wù)成本費用是正數(shù)還是負數(shù)

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齊紅老師 解答 2022-09-13 12:14

負數(shù)剛才打錯了,不是費用,是負數(shù)。

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快賬用戶8202 追問 2022-09-13 12:16

老師 涉及到跨年度 也可以這樣操作嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-13 12:18

對的,是的,跨年的也可以這么做,只要你不修改匯算清交都可以這么做。

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借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項,借主營業(yè)務(wù)成本費用 直接做到這個月。
2022-09-13
你好,小規(guī)模期間你有收入嗎?如果有收入的話,把它進項轉(zhuǎn)出就可以的 在增值稅附表二里面做進項轉(zhuǎn)出。
2022-05-04
那么申報增值稅的時候做進項轉(zhuǎn)出就行,不做賬
2025-06-25
您好 現(xiàn)在已經(jīng)隔月了 不好再作廢了 只能紅沖
2020-09-01
你好,2017年1月1日以后取得的進項發(fā)票認證抵扣沒有期限的要求了;如果你要認證抵扣需要調(diào)整以前年度損益科目
2025-01-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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