我們小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，收到去年所得稅退款，沒有以前年度損益調(diào)整的話，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 對(duì)嗎？我們還需要調(diào)電子稅務(wù)局申報(bào)表或者現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？就是調(diào)整了科目還需要做什么事呢

小規(guī)模納稅人，沒開超發(fā)票，開超怎么做賬？

繡花印花廠的成本是什么

老師在試算平衡上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是不是不用登賬？

老師，請(qǐng)問公司跟旅行社合作，做旅行社代理，通過推廣營(yíng)銷拉客，掙取傭金，這種情況能夠進(jìn)行差額征稅嗎？如何開具發(fā)票呢？公司經(jīng)營(yíng)范圍沒有旅游服務(wù)

怎么計(jì)算，A材料購(gòu)入4500公斤，領(lǐng)料3600公斤，實(shí)際倉(cāng)庫(kù)只剩300公斤，生產(chǎn)解釋另外盤虧600公斤也是損耗，可能未做領(lǐng)料流程，那么怎么計(jì)算損耗率

老師，今年針對(duì)納稅信用等級(jí)扣分標(biāo)準(zhǔn)新出一個(gè)通知么？好像是2025年12號(hào)文件，我沒找到這個(gè)文件，您知道么

郭老師，問一下，我新單位貿(mào)易公司成立后，我出口報(bào)關(guān)銷售都用新辦理的貿(mào)易公司出，然后進(jìn)項(xiàng)的材料發(fā)票都是老單位的制造企業(yè)，然后制造企業(yè)成品做好發(fā)票開到新辦理的貿(mào)易公司，就是說新辦理的貿(mào)易公司跟國(guó)外簽的訂單，來(lái)委托制造企業(yè)加工，這樣可以吧？

企業(yè)停產(chǎn)沒有資金繳納房產(chǎn)土地稅會(huì)有什么影響？

老師好，新成立的有限責(zé)任公司（自然人獨(dú)資），小規(guī)模納稅人，目前沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，請(qǐng)問需要申報(bào)哪些稅呢？謝謝