第一步:取得旅客運(yùn)輸服務(wù)增值稅專用發(fā)票的納稅人,4月認(rèn)證5月申報(bào)抵扣時(shí)填報(bào)《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)》(以下簡(jiǎn)稱附表二)第1、2、35欄; 第二步:取得旅客運(yùn)輸服務(wù)增值稅電子普通發(fā)票票面注明的稅額,以及取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單、鐵路車票、公路、水路等其他客票,按規(guī)定計(jì)算確定的的進(jìn)項(xiàng)稅額,均填報(bào)附表二第8b欄其他. 第三步:將第一步與第二步合計(jì)抵扣的旅客服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)附表二第10欄(四)本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證. 注意表間關(guān)系:第10欄(四)本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證稅額≤第1欄認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票%2B第4欄其他扣稅憑證稅額.(忽略第9欄) 也就是說,購(gòu)進(jìn)旅客運(yùn)輸服務(wù)的納稅人填寫附表二時(shí)應(yīng)分類填報(bào):一類是取得專票的,填報(bào)第1欄(一)認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票與第2欄其中:本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣;一類是取得專票以外屬于稅法規(guī)定允許抵扣進(jìn)項(xiàng)的其他客運(yùn)發(fā)票的,填報(bào)第8b欄其他及第4欄(二)其他扣稅憑證.
老師您好!我是生活服務(wù)業(yè)小規(guī)模納稅企業(yè),疫情期間的免稅申報(bào)我在減免稅申報(bào)表填了,怎么在主報(bào)里自動(dòng)帶不了數(shù)據(jù),然后我就手動(dòng)在18欄本期免稅額填了數(shù)據(jù),怎么24欄本期應(yīng)補(bǔ)稅額數(shù)還是沒有變動(dòng)?應(yīng)該填哪一欄了?
機(jī)票的進(jìn)項(xiàng)稅額在申報(bào)表二填報(bào)在第10欄后,在主申報(bào)表沒有自動(dòng)獲取數(shù)據(jù),那主申報(bào)表應(yīng)該填那欄?
火車費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額 填在申報(bào)表里10欄次 ,為什么進(jìn)項(xiàng)金額 不會(huì)在主表里顯示?是不填第10欄嘛?
1.很多報(bào)銷沒有發(fā)票,只有付款截圖怎么處理,在稅務(wù)上怎么處理 2.請(qǐng)了很多專家來咨詢,專家自己不愿意開票,每次開會(huì)5-6個(gè)專家,金額平均每人1000左右,在稅務(wù)上怎么處理處理
開通美金賬戶的前提條件是需要準(zhǔn)備什么材料?
老師,實(shí)踐合同和諾成合同如何理解的呢?
普通合伙人將自己的出資物出資需要經(jīng)過合伙人一致同意嗎,如果擅自出質(zhì)呢
請(qǐng)問一個(gè)人一個(gè)月勞務(wù)報(bào)酬9000元,沒有專項(xiàng)扣除和專項(xiàng)附加扣除,來年匯算清繳是會(huì)退稅還是補(bǔ)稅?補(bǔ)多少錢,懂得老師回答謝謝
老師勞務(wù)費(fèi)沒有取得發(fā)票,是在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增對(duì)嗎
老師社?,F(xiàn)在員工必須繳納嗎?
老四您好,醫(yī)療保險(xiǎn)數(shù)是填寫最低繳納基數(shù)嗎?補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)怎么填寫
公司是小規(guī)模納稅人,名下有一輛汽車,租出去給合作公司用,請(qǐng)問能開發(fā)票收入嗎?稅率是多少?謝謝
您好~咨詢下: 中央固定收入:車購(gòu)關(guān)船進(jìn)增消。 地方政府收入:三地一房汽車包(保)夜。 中央和地方共享收入:增企個(gè),印姿(資)勢(shì) (市,城建稅)。 這個(gè)地方知識(shí)點(diǎn),有什么好方法記憶嗎?
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