老師，我想問下我們9月份有一個(gè)產(chǎn)品16千克，發(fā)票金額開錯(cuò)了，然后在10月份做了紅沖發(fā)票重新開具給客戶。9月份，這個(gè)產(chǎn)品是外賬那邊按照暫估金額入庫(kù)，也應(yīng)該按照暫估金額結(jié)轉(zhuǎn)成本，那我10月份。分錄怎么做，主要是成本的那個(gè)分錄怎么做？

老師 ，我們是商貿(mào)企業(yè)。上年11月暫估入庫(kù)一批產(chǎn)品。就按暫估的金額，數(shù)量。暫估入庫(kù)了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價(jià)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發(fā)票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發(fā)票錄入藍(lán)字分錄。這樣對(duì)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本哪里我沒有動(dòng)，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發(fā)票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦

老師，我們公司購(gòu)進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆]有庫(kù)存商品，要是要暫估入庫(kù)，分錄借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫(kù)存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！

老師你好，我想問一下我按發(fā)票金額確認(rèn)收入是可以的嗎？那我按供貨單的金額確收，但我實(shí)際沒有交付那么多東西，我怎么做賬呢？我暫估入庫(kù)然后銷售產(chǎn)品計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，拿到發(fā)票后全部重新沖銷然后記賬嗎？

老師，我貨已收到，但未收到發(fā)票，然后入庫(kù)的分錄是否可以這樣：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。然后等收到發(fā)票時(shí)就直接是：借：進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 應(yīng)付賬款-A公司。我的主要意思是說如果我暫估入庫(kù)時(shí)的原材料價(jià)格與收到發(fā)票的金額是一樣的。那我有沒有必要說等收到發(fā)票先紅沖之前暫估入庫(kù)。然后再按正常的業(yè)務(wù)重新做一次？