你好!是的,如果無法準確核算是一般項目還是簡易征收項目產生的差旅費需要考慮比例
財稅2016 36號文件中第二十九條,計算不得抵扣的進項稅額等于當期無法劃分的全部進項稅額*(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)/當期全部銷售額。 1、請問8月有收到專票進項稅無法劃分,不得抵扣的進項=8月的進項稅額*(8月簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)/8月全部銷售額,這樣計算么? 2、12月時還需要按全年的重新計算一遍是么?不得抵扣的進項=全年的進項稅額*(全年的簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)/全年全部銷售額,這樣計后,前面月份如進項轉出少了,需要在12月份把差額再轉出么?或是轉多了就沖回?
老師你好 不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額 這個公式中 簡易計稅方法的銷售額 是不含稅的銷售額嗎
差旅費的可抵扣進項稅額還需要考慮本月簡易計稅銷售額占全部銷售額的比例嗎
不動產租賃,一般納稅人同時享受簡易計稅。進項稅按比例額抵扣,不是全額抵扣?,F在如果銷售電腦,稅率13%,進貨的專票可以全額抵扣嗎?還是按比例額抵扣?
如企業(yè)進項稅額轉出占全部進項稅額的比例與企業(yè)簡收起易計稅銷售額、免稅銷售額占全部銷售額的比例不匹配,則可能存在進項稅額轉出風險疑點。這句話得怎么理解呢?
季度稅是這個報的嗎?還是下個月
請問老師,沒開進項只開銷項存在罰款一說不
老師9月份以后不允許報無票收入了嗎?
稅法#請問下:公司促銷商品買一送一活動,比如買一個空調送加濕器,空調價格2000元,實際收款2000元。贈送的加濕器市場價為200元,那么,在增值稅和企業(yè)所得稅確認收入時,分別如何計算?金額分別是多少?
全年一次性獎金包括什么?
請問建筑服務勞務分包怎么填表三
空殼公司一般納稅人連續(xù)4個月未報收入和開支風險大嗎,如何避免,因未開票也無進項票
殘保金申報的從業(yè)人數平均值是跟企業(yè)所得稅申報的人數平均值一樣的嗎
請問異地工程 有分包 有預繳 開票交增值稅的時候用填表三嗎?
老師,裝訂憑證,可以用A5紙打印銀行回執(zhí)單,A4打印發(fā)票嗎?紙張大?。翰灰恢驴梢詥?/p>