老師 1.付單位材料款 款已經付了，發(fā)票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應付賬款/預付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫存商品 貸應付賬款/預付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

老師好，想問一下，裝修款30000，剛開始裝修的時候我們預付了10000，完工后付余款20000，這個賬務要怎么做呢？ 預付時 1、借：預付賬款 貸：銀行存款 完工時 借：預付賬款20000 貸：銀行存款 20000 同時借：長期待攤費用30000 貸：預付賬款 30000 這樣對嗎？還是要怎么寫

工程總額1000萬，1、預付：結算時借：工程施工-合同成本-人工100 貸：應付賬款 100 付款時：借：應付賬款 100，貸：銀行存款 100， 2、現在工程完工，審定總金額1000萬，我又按申請單，借，工程施工-合同成本-人工1000 貸：應付賬款 1000 付款時：借：應付賬款 1000 應付賬款-100，貸：銀行存款 900，怎么后面這個總工程賬不平，還有100萬的差額，是哪里錯了？

老師你，您好我在實際工作中因為之前有多付給對方249的預付款，所以在做分錄的時候我把預付款做成了借方的-249，系統(tǒng)分錄如下： 借：預付賬款-249 借：生產成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 但是后面我自己發(fā)現其實正確的分錄應該為： 借：生產成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 預付賬款 249 現在的問題是我不知道該怎么調整這個分錄了，因為預付賬款是往來科目不應該用負數來表示，那我這個現在應該怎么調整呢？謝謝

老師你好，我單位修 了500米的道路，預付款了30%的款項，余款道路修完后支付，因為道路不能入到固定資產，完整的財務分錄我這樣做可以嗎？ 預付款時：借：預付工程款，貸：銀行存款 支付余額時：借：應付帳款，貸：銀行存款， 同時結轉預付款：借：應付賬款，，貸：銀行存款