中途建賬，對(duì)于已完工工地，還有一些應(yīng)付款沒有確認(rèn)，所以建賬時(shí)期初應(yīng)付款沒有登記，為了試算平衡，所以登記在未分配利潤(rùn)中，現(xiàn)在產(chǎn)生了支付，我可不可以第一步:借:以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)付賬款， 然后借:未分配利潤(rùn)，貸:以前年度損益，但是發(fā)現(xiàn)這兩步綜合就是:借:未分配利潤(rùn)，貸:應(yīng)付賬款，那么現(xiàn)在我公司實(shí)實(shí)在在付款了，我可不可以直接登借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款，綜合又得借:未分配利潤(rùn)，貸:銀行存款？還是說(shuō)要分開登，體現(xiàn)出來(lái)呢

老師好，如果2019年的成本票現(xiàn)在才拿過來(lái)，我可以記賬嗎？如果可以，會(huì)計(jì)分錄是這樣的嗎？ 借:以前年度損益調(diào)整 貸:其他應(yīng)付款 法人 或者是其他應(yīng)收款 法人 借:利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整

老師，請(qǐng)問查賬中發(fā)現(xiàn)以前年度賬目中應(yīng)收賬款在公司期初建賬時(shí)少記了，造成現(xiàn)在應(yīng)收賬款余額在貸方，現(xiàn)在該怎么調(diào)整到正確分錄，謝謝。根據(jù)開票回款統(tǒng)計(jì)少記903971元。借：應(yīng)收賬款 903971 貸方：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 903971 這樣可以嗎

請(qǐng)教：前會(huì)計(jì)在去年10月做收入時(shí)將分錄做反誤做成借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4902 貸：應(yīng)收賬款4902?，F(xiàn)5月想調(diào)整為借：以前年度損益調(diào)整-4902 貸：應(yīng)收賬款-4902 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-4902 貸：以前年度損益調(diào)整-4902，全年虧損企業(yè)所得稅不需調(diào)整，企業(yè)屬小微企業(yè)不需交增值稅，那么請(qǐng)問應(yīng)掛在應(yīng)收賬款的怎么做，少一筆正確應(yīng)收賬款分錄。

老師，公司成立不到一年，之前都沒有賬，但是有業(yè)務(wù)發(fā)生，但是由于之前的太亂沒辦法理出一個(gè)期初，所以中途（6月）建賬的時(shí)候，沒有做之前的賬，只從建賬以后做賬，期初就根據(jù)銀行余額錄了一個(gè)期初，借方寫的銀行存款貸方寫的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這樣可以嗎，至于未清的往來(lái)，只有在之后對(duì)賬過程中理出一個(gè)期初在補(bǔ)記分錄，如果發(fā)現(xiàn)6月之前有一筆未收回的貨款現(xiàn)在收回來(lái)了入了公戶，那補(bǔ)記借銀行存款貸方應(yīng)收賬款，但是這樣的話銀行存款余額就不平了，因?yàn)橹耙呀?jīng)錄了期初，那怎么處理