老師，我們公司從去年在建工程.月開(kāi)始投產(chǎn)，之前我的買(mǎi)回來(lái)所有進(jìn)項(xiàng)稅都記在借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅_待抵扣稅額，6月份我勾選認(rèn)證了進(jìn)賬稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅（6月進(jìn)賬87000_86000=1000元留底），我沒(méi)有做稅費(fèi)會(huì)計(jì)分錄，7月就是本月銷(xiāo)項(xiàng)稅大于進(jìn)賬稅我怎么做待抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄，請(qǐng)老師指點(diǎn)？

老師我申報(bào)了12月的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)是74517.4元，進(jìn)項(xiàng)是22843.54元然后加計(jì)抵減扣了2284.35，最后應(yīng)交增值稅是49389.51、城建稅3457.27、教育費(fèi)附加1481.69地方教育費(fèi)附加987.79我12月計(jì)提的時(shí)候怎么做分錄呢？可以詳細(xì)說(shuō)說(shuō)嗎？以前沒(méi)有做過(guò)加計(jì)抵減的分錄

請(qǐng)問(wèn)老師這分錄“從 計(jì)提 到 繳納” 怎么寫(xiě)？好復(fù)雜~ 7月15日申報(bào)時(shí)，本來(lái)有“銷(xiāo)項(xiàng)127882元”，抵扣了“進(jìn)項(xiàng)86719元”，又有“280元稅盤(pán)維護(hù)費(fèi)抵扣”，最終交了“增值稅銷(xiāo)項(xiàng)40882”。

老師你好，我這個(gè)情況如何處理：1.銷(xiāo)售收入 借：銀行存款12204.52 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 11196.81 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)項(xiàng) 1007.71 2.月末了，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)~這交增值稅~銷(xiāo)項(xiàng)1007.71 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅1007.71 借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅1007.71 貸：應(yīng)該稅費(fèi)~未交增值稅1007.71 本來(lái)我是要交1007.71元的稅，但是我在是，申報(bào)時(shí)才發(fā)現(xiàn)，原來(lái)進(jìn)項(xiàng)還有留底沒(méi)扣完的稅款471.29元，申報(bào)后我實(shí)際扣款是536.42元，但是賬面上是沒(méi)有做這筆471.29元會(huì)計(jì)分錄，那我現(xiàn)在要怎么做，才能把計(jì)提的1007.71變成實(shí)際交的536042元？

7月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅1600元 抵扣了銷(xiāo)項(xiàng)稅1400元 留底如何200 報(bào)表已提交 但是今天發(fā)現(xiàn)少報(bào)銷(xiāo)項(xiàng)稅 去重新抵扣認(rèn)證發(fā)現(xiàn)7月增值稅提交報(bào)表申報(bào)后就只能認(rèn)證抵扣在8月份 7月份新增的2618.98銷(xiāo)項(xiàng)稅額需要用人民幣支付了 所以這就出現(xiàn)了城市維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 地方教育附加 教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加已經(jīng)減免了 城市維護(hù)建設(shè)稅需要交183.33元，那這次需要交的稅額是2618.98+183.33＝2802.31元 銀行已經(jīng)支付了 所以需要寫(xiě)了這個(gè)會(huì)計(jì)分錄，不過(guò)7月手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅和8月未交增值稅是不是數(shù)字有問(wèn)題？有需要修改的地方吧？老師