學(xué)員你好,遞延所得稅負(fù)債和資產(chǎn)是指發(fā)生額
一個企業(yè)當(dāng)期應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債,用公式表達(dá)為:當(dāng)期應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債=期末遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債-期初遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。()這句話對嗎
請問老師,所得稅費(fèi)用的公式是當(dāng)期應(yīng)納稅加遞延所得稅負(fù)債減遞延所得稅資產(chǎn),那遞延所得稅負(fù)債和資產(chǎn)是指期末還是指發(fā)生額啊?
應(yīng)納所得稅稅額=所得稅+(期末遞延所得稅資產(chǎn)-期初遞延所得稅資產(chǎn))-(期末遞延所得稅負(fù)債-期初遞延所得稅負(fù)債)嗎?
所得稅費(fèi)用到底是加遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負(fù)債?第一個題目寫的是差額遞延所得稅負(fù)債應(yīng)交所得稅減去遞延所得稅負(fù)債。第二個題目里遞延所得稅資產(chǎn)答案寫的也是應(yīng)交所得稅減去遞延所得稅資產(chǎn)
老師,比如,借所得稅費(fèi)用,貸遞延所得稅負(fù)債。求應(yīng)納稅所得額時是減去遞延所得稅負(fù)債(貸方),而求所得稅負(fù)債期末余額時是加上遞延所得稅負(fù)債(貸方),遞延所得稅負(fù)債記貸方到底是加還是減
老師好,結(jié)轉(zhuǎn)成本用什么方法在電子稅務(wù)局哪里看
請問老師,房產(chǎn)共有人將房產(chǎn)過戶給另一人,需要交哪些稅費(fèi)?無償過戶和有償過戶有區(qū)別嗎?
保證人的先訴抗辯權(quán)什么意思,舉例子說明下,謝謝
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認(rèn)收入什么時候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
是當(dāng)期發(fā)生額?
是的,你的理解完全正確
是這樣的 所得稅費(fèi)用=當(dāng)期應(yīng)交所得稅+當(dāng)期發(fā)生的遞延所得稅負(fù)債-當(dāng)期發(fā)生的遞延所得稅資產(chǎn)?
是的,你的理解完全正確 得稅費(fèi)用=當(dāng)期應(yīng)交所得稅+當(dāng)期新增的遞延所得稅負(fù)債-當(dāng)期新增的遞延所得稅資產(chǎn)