上個(gè)月做賬是做的對(duì)的

只是發(fā)票發(fā)錯(cuò)了，是報(bào)稅的時(shí)候，賬務(wù)處理和報(bào)稅不一致

但是我剛才看你給我說(shuō)的這個(gè)問(wèn)題，你做憑證的時(shí)候是按3%的稅額做的憑證呀，說(shuō)明你這個(gè)憑證也是不對(duì)的。按說(shuō)你應(yīng)該紅沖掉那個(gè)憑證，在這個(gè)月重新做一個(gè)正確的，因?yàn)槟氵@個(gè)月的話有負(fù)數(shù)的，又有正確的，所以你必須要做一個(gè)負(fù)數(shù)的憑證，再做一個(gè)正數(shù)的憑證。

至于你上個(gè)月你是免稅的，那這個(gè)月的話，嗯，你要填表格的話，你現(xiàn)在是一般納稅人還是小規(guī)模。我通過(guò)你這個(gè)稅率分析是小規(guī)模，您說(shuō)一下您是小規(guī)模還是一般納稅人，我給你個(gè)確切的報(bào)稅的表格怎么填寫？

不是 老師 是這樣的 我們一直都是3個(gè)稅的稅點(diǎn)，6月份賬里做的是3%個(gè)稅點(diǎn)的收入，是6月開的發(fā)票開錯(cuò)了，開成免稅的，所以6月報(bào)稅的時(shí)候，賬務(wù)和報(bào)稅是不一致的。7月，沖紅了開錯(cuò)的那個(gè)發(fā)票，開了正確的含稅的發(fā)票?？墒俏?月的賬本來(lái)就是正確的，7月我要把6月的賬做成負(fù)數(shù)，再做一筆正確的，那不就是一正一負(fù)，等于不需要做嗎

你好，你想一下，本身你現(xiàn)在是有兩個(gè)正數(shù)的，一個(gè)負(fù)數(shù)的，你一勝一負(fù)，相互沖減以后還剩一個(gè)正數(shù)的，那這個(gè)賬戶是沒(méi)問(wèn)題的。因?yàn)樗械陌l(fā)票都要做憑證的。

老師，我的意思是，上個(gè)月我做了正確的，我這個(gè)月沒(méi)有做那一筆賬務(wù)處理了，所以就是一個(gè)正數(shù)

你好，我我理解你的意思了，你上個(gè)月已經(jīng)做了證書的了，但是你這個(gè)月有一張負(fù)數(shù)的發(fā)票，還有又重新開了一張正數(shù)的，所以這兩個(gè)憑證都要重新再做一遍。

哦哦，我明白了，其實(shí)還是需要做一筆的，畢竟開了發(fā)票，謝謝老師

你好，對(duì)就是這個(gè)意思。

謝謝老師的耐心解答，愛(ài)您