好的老師

不用客氣，工作愉快。

老師還有一個問題，就是這個預(yù)繳增值稅到時要抵扣，又怎么做啊

你抵扣的時候在附表四本期發(fā)生額和實際抵扣金額里面填寫，然后再去填寫主表28欄，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費未交增值稅， 在申報的當(dāng)月，借應(yīng)交稅費未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅。

好的這個我懂了，老師就是我剛剛看了稅款是增值稅，附加稅，還有企業(yè)所得稅都預(yù)交了，完稅證明拿回來是借其他應(yīng)收款個人，貸 應(yīng)交稅費預(yù)繳增值稅， 但是沒有預(yù)繳附加稅和企業(yè)所得稅呢

不能吧 附加稅跟著增值稅的

完稅證明有增值稅， 附加稅，企業(yè)所得稅，這三個都預(yù)交了，這三個借方還是用預(yù)繳增值稅，預(yù)繳附加稅，預(yù)繳企業(yè)所得稅來記會計分錄嗎，貸其他應(yīng)付款個人

對的，需要這么做，然后附加稅的借應(yīng)交稅費，附加稅貸銀行存款， 借應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅貸銀行存款。

老師幫我看看是這樣的嘛

以下會計分錄