你好,同學 無形資產 項目 20x3. 20x4. 20x5 20x6 20x7 賬面 4000 2400 1200 400 0 計稅 4800 3600 2400 1200 0 暫時 800 1200 1200 800 0 20×3年末的遞延所得稅資產余額=400×12.5%+400×25%=150(萬元); 20×4年末的遞延所得稅資產余額=400×12.5%+800×25%=250(萬元); 20×5年末的遞延所得稅資產余額=400×12.5%+800×25%=250(萬元); 20×6年末的遞延所得稅資產余額=800×25%=200(萬元)祝您學習愉快,如果滿意請留下五星好評,謝謝
老師,答案中遞延資產期末余額為什么要+資料5的100呢? 遞延所得稅=遞延負債-遞延資產嗎?為什么答案是遞延資產減遞延負債?還有這個遞延負債的期末余額怎么就起初33/25%*15?這里不明白,老師能不能一步步的列每個分錄給我看看
這題畫紅圈的第三問不知道怎么解答,麻煩老師幫忙解答一下,謝謝
老師您好,這道題的第二個小題應該怎么確認各年末的遞延所得稅資產或負債余額
老師,您看這道題的第一個問題,解答一下2013年至2016年各年末的遞延所得稅資產或負債余額
老師這道題的第三問看一下,為什么計算遞延所得稅的時候不考慮其他債權投資確認的遞延所得稅負債呢
老師,貿易公司可以自己買原材料,叫其他公司加工,然后再賣出去嗎
公司經營單位是:電動汽車充電基礎設施運營:機動車充電銷售:充電樁銷售:集中式快速充電站 如果給開具發(fā)票,是開具什么類型的了,稅收編碼是多少了
數(shù)電票在申請紅衣信息表的時候數(shù)量不能改嗎
老師,生產型企業(yè),自己買原材料給其他公司加工好后出口,可以出口退稅嗎
老師現(xiàn)在賬上庫存商品是負數(shù)了,從哪方面開始查啊,都有什么可能性啊
老師,注冊資金從4000萬變更到1.5億,可需要符合什么條件
老師您好,公司法人,考了相關資格證書,這個證書能給法人加工資嗎?(但是法人屬于我們上級單位員工,我們物業(yè)公司能給法人只發(fā)這個物業(yè)經理證書的工資嗎
房租費用期已經開始并已預付了一年房租,賬面每月分攤費用可以吧
開通對公賬戶時,別人代辦的,對公賬戶總共有收入205支出27.8.怎么做賬
科技公司能開6%的發(fā)票,能開1%的發(fā)票嗎
老師,在每個年末確認遞延所得稅資產余額的依據是什么?
20×3年末的遞延所得稅資產余額=400×12.5%+400×25%=150
為什么要這樣計算?
在每個年末確認遞延所得稅資產余額的依據是什么?賬面價值與計稅基礎的差
因為20×1年至20×3年免交企業(yè)所得稅,20×4年至20×6年減半,按照12.5%的稅率交納企業(yè)所得稅,在2017年以后是按25%的稅率正常交稅了,所以這2013年的可抵扣暫時性差異800在轉回時是按400*12.5%(2016年的)和400*25%(2017年的)。
老師,可抵扣暫時性差異轉回的意思是?
你看我上面發(fā)的2016年稅會差異是800,減少了400,說明有400*12.5%的遞延所得稅資產從反方向轉回了