老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進項稅，貸預(yù)付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進項稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進項稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉(zhuǎn)出，做進項稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦

Hello 老師 我們2季度因為疫情 房子租金被免了，但是之前付了錢又收到房租進項發(fā)票并做了抵扣，那么我這個月在申報的時候要做進項轉(zhuǎn)出，應(yīng)該填哪里？免稅項目？還是 非應(yīng)稅項目？

對方公司讓我公司申請開了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對方公司也開了對應(yīng)的紅字發(fā)票過來。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報表顯示進項轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個月房租，當(dāng)時一次性付，按月分?jǐn)傎M用了。當(dāng)時做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進項 貸:銀行存款，后3個月分?jǐn)偼曩M用 現(xiàn)疫情要免3個月房租，對方讓我們申請開了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對方開紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費用，-1750是進項稅 這筆錢實際是沒退的，抵下一年3個月房租。 請問會計分錄怎么處理

一般納稅人，收到一張房租費發(fā)票，是交一年的房租費。 10月底，進行了抵扣， 做會計分錄: 借:預(yù)付賬款 應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸:銀行存款 以后按季度分?jǐn)偡孔赓M: 每次季度做賬分錄如下 借:待攤費用 貸:銀行存款 是這樣做嗎？ 房租費抵扣發(fā)票時，在申報稅時，增值稅及附加稅申報時，需要在申報表中提現(xiàn)出來嗎？ 在哪個表中填？什么時候需要填？

老師，公司之前買的車現(xiàn)在賣給個人，二手車市場開的發(fā)票給個人了，我們直接申報未開票收入可以吧？這輛車購進的時候進項我們抵扣了，現(xiàn)在需要做進項稅轉(zhuǎn)出嗎？老師，我想知道我們公司是建筑業(yè)，申報這個賣車的稅應(yīng)該填到申報表哪項里？