老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開(kāi)了紅字，原因是開(kāi)票抬頭有誤。請(qǐng)問(wèn)我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒(méi)法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫(xiě)這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么辦

Hello 老師 我們2季度因?yàn)橐咔?房子租金被免了，但是之前付了錢又收到房租進(jìn)項(xiàng)發(fā)票并做了抵扣，那么我這個(gè)月在申報(bào)的時(shí)候要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，應(yīng)該填哪里？免稅項(xiàng)目？還是 非應(yīng)稅項(xiàng)目？

對(duì)方公司讓我公司申請(qǐng)開(kāi)了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對(duì)方公司也開(kāi)了對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票過(guò)來(lái)。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報(bào)表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個(gè)月房租，當(dāng)時(shí)一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時(shí)做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個(gè)月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個(gè)月房租，對(duì)方讓我們申請(qǐng)開(kāi)了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢實(shí)際是沒(méi)退的，抵下一年3個(gè)月房租。 請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么處理

一般納稅人，收到一張房租費(fèi)發(fā)票，是交一年的房租費(fèi)。 10月底，進(jìn)行了抵扣， 做會(huì)計(jì)分錄: 借:預(yù)付賬款 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款 以后按季度分?jǐn)偡孔赓M(fèi): 每次季度做賬分錄如下 借:待攤費(fèi)用 貸:銀行存款 是這樣做嗎？ 房租費(fèi)抵扣發(fā)票時(shí)，在申報(bào)稅時(shí)，增值稅及附加稅申報(bào)時(shí)，需要在申報(bào)表中提現(xiàn)出來(lái)嗎？ 在哪個(gè)表中填？什么時(shí)候需要填？

老師，公司之前買的車現(xiàn)在賣給個(gè)人，二手車市場(chǎng)開(kāi)的發(fā)票給個(gè)人了，我們直接申報(bào)未開(kāi)票收入可以吧？這輛車購(gòu)進(jìn)的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)我們抵扣了，現(xiàn)在需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？老師，我想知道我們公司是建筑業(yè)，申報(bào)這個(gè)賣車的稅應(yīng)該填到申報(bào)表哪項(xiàng)里？