12月份開具了一張專票 金額為20萬(wàn)，12月份已經(jīng)記賬 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)收帳款 現(xiàn)在1月份對(duì)方公司未抵扣且郵寄退回給我公司，我公司現(xiàn)在申請(qǐng)開具紅字發(fā)票，如何記賬！

老師，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租賃費(fèi)去年已經(jīng)支付，少支付了一萬(wàn)，和對(duì)方欠我公司的費(fèi)用抵消了，去年沒(méi)有開發(fā)票，今年才開上發(fā)票，我所得稅匯算已經(jīng)把去年下半年的租賃費(fèi)調(diào)整了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么記賬，要做以前年度損益調(diào)整嗎？發(fā)票金額是10萬(wàn)多一年

老師，我公司是2019的供銷業(yè)務(wù)，在2020年4月前該業(yè)務(wù)完成并給對(duì)方開具了發(fā)票。但是在2020年5月收到該業(yè)務(wù)的材料發(fā)票（材料已經(jīng)銷售出去，未及時(shí)開票，我也沒(méi)有暫估入庫(kù)。），到現(xiàn)在公司一直沒(méi)有業(yè)務(wù)，就沒(méi)有銷項(xiàng)，這張專票就一直沒(méi)有處理，請(qǐng)問(wèn)老師我現(xiàn)在要對(duì)這張專票如何作帳務(wù)處理。

老師，2020年5月我收款15W,賬上做了確認(rèn)收入，并且已經(jīng)開過(guò)發(fā)票和報(bào)過(guò)稅，2021年4月份我忘記給對(duì)方開過(guò)發(fā)票，于是又開了一次發(fā)票且報(bào)了一次稅，但是賬上沒(méi)有確認(rèn)收入，現(xiàn)在該怎么處理呢？

您好！有一張租賃費(fèi)發(fā)票對(duì)方于2021年3月份已經(jīng)開給我公司，但是會(huì)計(jì)忘記了入帳，現(xiàn)在如何處理？