就是沒有收入，所以這張專票一直沒記賬。

你現(xiàn)在可以補(bǔ)上一個(gè)無票收入的，對(duì)方給你們的錢是走的公司賬戶嗎？

老師，如果做 借：庫存商品 應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一進(jìn)稅 貸：銀行存款 我是不是要到系統(tǒng)里去勾選抵扣，然后形成留抵稅。

哦對(duì)的是的是這么做的。

都是走的公帳

這筆材料的銷售款是收到了的，不存在無票收入。只是業(yè)務(wù)完事后很久，銷售人員才把發(fā)票拿來，所以這張票就留下來了，我也不知道該咋辦？時(shí)間很長了，，所以問問老師這種情況是如何處理比較合理。

好，那你應(yīng)該做無票收入的，因?yàn)槟阗~上收到了錢，你不能掛著預(yù)收賬款一直這么做吧。

而且你們單位想要注銷的話，這個(gè)預(yù)收賬款，還有你這個(gè)存貨都要余額是零才行。

這項(xiàng)收入我開了發(fā)票，并交了稅，不存在無票收入。只是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票很晚我收到。

你好，那你之前做了收入嗎？

對(duì)的，做了收入

你的成本是怎么做的？沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)了成本，少結(jié)轉(zhuǎn)了成本

之前的成本紅沖，然后再做發(fā)票的。

2020年的所得稅都匯算完了，做了紅沖，不是要調(diào)整所得稅和增值稅嗎？

你還能修改之前的匯算清交嗎？

確實(shí)不能修改了，所得稅你能修改匯算清交嗎？如果能的話，可以用以前年度損益調(diào)整來做。

增值稅不能修改了，剛才打錯(cuò)了。

我不知道能不能修改所得稅匯算