您好老師，請問我上個月認證抵扣的增值稅有留底，這個月填申報表的時候還需要填附表2嗎？上月留底11000多，這個月銷項6400多，這個月沒進項，是不用交稅的。但是附表2是否需要填寫呢？謝謝！

老師，請問針對暫時無法抵扣的進項，可以先入賬不抵扣嗎，因為不是每個月有銷項票，北京稅務局要求每月月底不準有留底，否則就要申請退稅。

請問我們公司當時因為要轉(zhuǎn)型，買了一臺生產(chǎn)設備，因為疫情原因，導致業(yè)務沒法開展，所以買了一直閑置在那里，因此有很多進項稅額留底，2022年稅務局對留底退稅這塊要求盡量申請退稅，但是怕引起麻煩所以一直拖著沒退，今年有筆訂單開票出去，進項沒有抵扣，做的暫估入庫再銷售的，用的之前的設備進項留底稅額，請問年底了，怎么做風險小點，1.直接把之前的進項認證，沖銷暫估商品。2.還是先暫時不認證不管，等到明年匯算清繳前進行認證沖銷暫估3.先暫時把材料入庫，沖銷暫估，進項稅額不認證，做待抵扣稅額，等年后根據(jù)訂單情況再認證 主要還是怕留底太多稅局老是讓退稅，但是大家都懂退稅哪那么容易的，能不惹麻煩盡量不惹吧

請問我們公司當時因為要轉(zhuǎn)型，買了一臺生產(chǎn)設備，因為疫情原因，導致業(yè)務沒法開展，所以買了一直閑置在那里，因此有很多進項稅額留底，2022年稅務局對留底退稅這塊要求盡量申請退稅，但是怕引起麻煩所以一直拖著沒退，今年有筆訂單開票出去，進項沒有抵扣，做的暫估入庫再銷售的，用的之前的設備進項留底稅額，請問年底了，怎么做風險小點，1.直接把之前的進項認證，沖銷暫估商品。2.還是先暫時不認證不管，等到明年匯算清繳前進行認證沖銷暫估3.先暫時把材料入庫，沖銷暫估，進項稅額不認證，做待抵扣稅額，等年后根據(jù)訂單情況再認證 主要還是怕留底太多稅局老是讓退稅，但是大家都懂退稅哪那么容易的，能不惹麻煩盡量不惹吧

老師 請教一個問題 新接手了一家企業(yè)，純生產(chǎn)出口的，發(fā)現(xiàn)他每月都抵扣了進項稅，他又想有出口稅負，留底進項稅大于申請的退稅額，那這樣就沒有了免抵額，也產(chǎn)生不了稅負，那是不是讓他調(diào)整方案，進項稅等有需要才抵扣呢？