對哦，但是老師做到主營業(yè)務(wù)收入你不是說會影響簡易注銷嗎？ 那其他應(yīng)收跟其他應(yīng)付款怎么平呢

那你實際有收入你不做收入，你這樣的話，借預(yù)收賬款貸營業(yè)外收入，借營業(yè)外支出貸預(yù)付賬款。

預(yù)付是b公司，預(yù)收是d公司，確認(rèn)收入的也是d公司。其他應(yīng)付也是d公司90萬，b公司4萬。其他應(yīng)收是b公司26萬，c公司5萬，e公司4500

那你實際有收入你不做收入，你這樣的話，借預(yù)收賬款貸營業(yè)外收入，借營業(yè)外支出貸預(yù)付賬款。 老師這樣做的話，需要這幾家公司有合同嗎？還是需要什么材料呢

做營業(yè)外收入跟主營業(yè)務(wù)收入哪個好點(diǎn)呢？現(xiàn)在就想簡易注銷了

看之前的賬務(wù)做的是主營業(yè)務(wù)收入，咨詢費(fèi)收入

簡易注銷話做不了，主營業(yè)務(wù)收入。

很顯然，肯定得做營業(yè)外收支。

做到營業(yè)外支出需要哪些材料呀，以防稅務(wù)局問，金額也是幾十萬，?

那老師，其他應(yīng)收款跟其他應(yīng)付款怎么平呀？預(yù)付是b公司，預(yù)收是d公司，確認(rèn)收入的也是d公司。其他應(yīng)付也是d公司90萬，b公司4萬。其他應(yīng)收是b公司26萬，c公司5萬，e公司4500

你好，能證明你單位沒給對方提供服務(wù)，或者是貨物貨款不退

那之前的合同就不行了嗎？

營業(yè)外收支，是是不是之前簽了服務(wù)合同，然后后面沒有履行，所以就要另外做一份沒有提供服務(wù)的合同，才能放到營業(yè)外收支里面去，可以這么理解呢

你好，你有合同，合同作廢了，可以的。

沒有發(fā)生，合同取消了不就可以？

我擔(dān)心幾十萬都放在營業(yè)外支出會容易引起稅務(wù)局注意

那老師，其他應(yīng)收款跟其他應(yīng)付款怎么平呀？預(yù)付是b公司，預(yù)收是d公司，確認(rèn)收入的也是d公司。其他應(yīng)付也是d公司90萬，b公司4萬。其他應(yīng)收是b公司26萬，c公司5萬，e公司4500

就是有風(fēng)險的，你們單位隱瞞了收入。

其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款代收代付的嗎

就是有風(fēng)險的，你們單位隱瞞了收入。 那我做主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本走一般注銷是不是會好點(diǎn)呢？

不是，就是借款往來

可以的，沒有問題的

我看了，都有合同的，那老師走主營業(yè)務(wù)收入跟主營業(yè)務(wù)成本跟走營業(yè)外收支哪個風(fēng)險大呢？

做到主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本，實際的業(yè)務(wù)沒有風(fēng)險的 你做營業(yè)外收入，營業(yè)外支出才有風(fēng)險，還有你們單位是免增值稅的，你的增值稅，不管是做主營業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入，結(jié)果都是一樣的，都不影響你交稅的。

老師，我看了合同，收入是184萬，但是之前的會計做主營業(yè)務(wù)收入只做了84萬，其他應(yīng)付款做了90萬，預(yù)收賬款10萬，那我現(xiàn)在怎么處理呀

那要不要補(bǔ)交增值稅呀，去年收的184萬，那我現(xiàn)在把100萬做到主營業(yè)務(wù)收入的話要交稅嗎

這個業(yè)務(wù)是什么時間給對方提供的？是在今年還是去年，今年四月份之后都是免增值稅的。

這個預(yù)售賬款10萬和其他應(yīng)付款90萬都是同一個企業(yè)嗎？如果是的話，借預(yù)收賬款10萬， 其他應(yīng)付款90萬， 貸主營業(yè)務(wù)收入。

合同期限是2022年1月1日到2023年12月31日，然后合同里面寫的是2021年12月31日甲方預(yù)付的184萬，這184萬是去年付完了，但是去年之前的會計有些做到了往來里面，那我現(xiàn)在把這樣往來做成主營業(yè)務(wù)收入的話還要交增值稅嗎？預(yù)收10萬跟其他應(yīng)付90萬是同一個企業(yè)的？另外轉(zhuǎn)到收入的話是不是要交企業(yè)所得稅了，而且老師說預(yù)付賬款做到主營成本，但是沒有發(fā)票呀

提供服務(wù)分別是在幾月份，你沒有寫納稅義務(wù)。

四月份之后的增值稅不需要繳納 是的，需要交企業(yè)所得稅，所得稅根據(jù)利潤的。