老師，您好！想請教一個問題，我司倉庫庫存“塑膠管”381個暫借給客戶使用（客戶為國外客戶，出口時 是客戶自己用他們賬戶出口，不清楚有沒有走報關(guān)程序）；2. 我司沒有做相應(yīng)的出庫記錄。 3. 現(xiàn)在客戶返還我們的“塑膠管”，但是進(jìn)關(guān)時，海關(guān)覺得太重了，需要正式報關(guān)進(jìn)口，需要教繳納增值稅和關(guān)稅。（此費(fèi)用由公司的賬上已經(jīng)直接扣費(fèi)，我司屬于消費(fèi)單位，買單進(jìn)口形式）。這個客戶是大客戶，完全不會將我們進(jìn)口時繳納的增值稅關(guān)稅補(bǔ)回給我們的。請問這個賬怎么做？謝謝！

老師，你好，公司購買2部手機(jī)，取得增值稅專用發(fā)票，10598元，可以把這個用于公司日常經(jīng)營需要嗎，計入辦公費(fèi)用，抵扣進(jìn)項稅嗎

你好，購進(jìn)涂料，用于塑膠跑道項目上，這個需要交消費(fèi)稅嗎

老師您好： 請教一下幾個問題 1、購進(jìn)含消費(fèi)稅的原料會計分錄需要借應(yīng)交稅費(fèi)-消費(fèi)稅嗎？ 2、購進(jìn)含稅消費(fèi)稅原料生產(chǎn)一部分應(yīng)交消費(fèi)稅產(chǎn)品和非應(yīng)交消費(fèi)產(chǎn)品，抵扣不完的消費(fèi)稅可以用于不含消費(fèi)稅原料生產(chǎn)的應(yīng)交消費(fèi)產(chǎn)品抵扣嗎？

你好老師，請問購進(jìn)貨物時沒有通過應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證科目，直接進(jìn)入了應(yīng)交稅—增值稅—進(jìn)項稅額科目。這種當(dāng)期進(jìn)項35600大于銷項29560，不交增值稅，認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票的金額29800，認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票時，賬務(wù)處理還需要做什么嗎？還是就是正常勾選認(rèn)證申報。賬務(wù)上就不需要再做別的分錄了呢？