老師，請(qǐng)問繳納上月增值稅的會(huì)計(jì)分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，貸銀行存款就可以了嗎
你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模的？
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老師你好，請(qǐng)問計(jì)提增值稅和繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄是這樣寫嗎：1、計(jì)提時(shí) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2、下月交納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
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增值稅不需要計(jì)提嗎？ 1、計(jì)提時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2、下月交納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時(shí) ： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 那請(qǐng)問這個(gè)分錄不就是增值稅計(jì)提嗎？我該聽那個(gè)呢？
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老師，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)，每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納稅款時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 老師 請(qǐng)問是這樣處理嗎
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老師，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，那么月末分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月繳納分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 那么應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方不就一直有余額嗎
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老師，請(qǐng)問繳納上月增值稅的會(huì)計(jì)分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，貸銀行存款就可以了嗎
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老師您好 出口的業(yè)務(wù)必須開發(fā)票嗎
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1.小規(guī)模納稅人增值稅現(xiàn)在的優(yōu)惠政策。 2.小規(guī)模納稅人增值稅的優(yōu)惠政策，以及實(shí)際負(fù)稅率
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老師你好，我在管家婆財(cái)貿(mào)雙全先錄采購產(chǎn)品錄入的含稅價(jià)格未付款，月底收到供應(yīng)商增值稅專票還是未付款怎樣入賬
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一般納稅人
一般納稅人的這個(gè)分錄不對(duì)，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸銀行存款
嗯，老師，那上個(gè)月是不是還要計(jì)提一下啊
是的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
好的，老師，那之前是用進(jìn)項(xiàng)抵扣的不用叫的增值稅，也是這樣寫分錄嗎
好不需要繳納的這個(gè)分錄就不用做了。
那要做另外的分錄嗎
不需要交增值稅的情況下，不用做其他的處理。
嗯，老師，那就余額一直在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅這個(gè)科目里是嗎
喂的吃的是這么做的。
對(duì)的是的，是這么做的。
謝謝老師，那到年度結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候要結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)科目嗎
年末月末都可以，不用結(jié)轉(zhuǎn)都可以有余額的。
好的，謝謝
不用客氣，工作愉快。