我們是建筑工程公司。3月份付了30萬，掛的是預(yù)收賬款。6月份開了45萬的專票，又支付了10萬元工程款，已經(jīng)到賬。如何做分錄

?你好 ；? ? ? ? ? ? ? ? 借銀行存款貸預(yù)收賬款? ；? 借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；? ?借銀行存款貸預(yù)收賬款? ??

這是分了三步嗎？老師能把分錄的金額打上嗎？有點(diǎn)懵。

是的 。? ?? ? 借銀行存款30貸預(yù)收賬款30? ?；? 借預(yù)收賬款45貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；? ?借銀行存款10貸預(yù)收賬款? ? ? 10

主營業(yè)收入是算45萬，還是算差額的15萬？

你好；? ? ?主營業(yè)務(wù)收入是你45萬價稅分離的金額 。? 比如主營業(yè)務(wù)收入 = 45萬 /1.13

5萬的差額掛又是掛什么分錄？所以讓您打金額，有點(diǎn)不明白

?你好 ； 對了。? ?? ? ? ?借銀行存款30貸預(yù)收賬款30? ?；? 借預(yù)收賬款45貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；? ?借銀行存款10貸預(yù)收賬款? ? ? 10? ?； 到時預(yù)收賬款 還有借方5萬的差異 ；收到尾款 ：借銀行存款5 貸 預(yù)收賬款 5?

老師，所得稅申報表，是根據(jù)本年累計數(shù)填寫嗎？因?yàn)槔麧櫛碇?1欄交了所得稅，請問在稅務(wù)申報表中，交的所得1518.15元填寫哪里一欄？